28. Факторинг как форма краткосрочного финансирования.

Для ускорения расчетов между двумя сторонами, обязательства по дебиторской задолженности и финансированию оборотных средств берет на себя банк. Это способствует возможности использовать большую сумму средств без увеличения суммы задолженности по кредиту.

Преимущества:

Во – первых, банк производит финансирование всех поставок, оплачивая около восьмидесяти пяти процентов их стоимости сразу же в день получения поставок, с последующей выплатой по мере того как поставки будут оплачивать покупателями. При факторинге имеется ряд значительных преимуществ, таких как:

- поставщик свободен от обязательств перед банком, поскольку свои затраченные средства банк вернет после оплаты поставок покупателями;

- финансирование будет продолжаться в течении всего времени работы предприятия – поставщика;

Во-вторых, кроме финансирования средств, находящихся в обороте, банк уменьшает риск поставщика и берет на себя часть ответственности. Это и ликвидные риски, когда возникает недостаток средств для оплаты важных затрат либо происходят кассовые разрывы; валютные риски – получив средства от банка сразу поставщик может их использовать для покрытия расходов по валютным договорам; процентные риски – за факторинговые услуги поставщик оплачивает строго фиксированную комиссию, сумма которой не меняется чаще, чем через 6 месяцев и оплата производится в национальной валюте.

В-третьих, это услуга контроля за оплатой покупателями поставок в установленные сроки. При неуплате разработана система напоминаний, производятся подробные и регулярные отчеты о состоянии задолженности поставщика, оплате поставок покупателями, о количестве всех поставок и много другой необходимой информации. Эта услуга направлена на улучшение информативности и снижении возможности возникновения различных непредвиденных ситуаций.

Название услуги – административное управление дебиторской задолженностью.

29. Форфейтинг как форма кредитования экспортеров.

Первоначальной предпосылкой применения форфейтинга является предоставление экспортером коммерческого кредита покупателю по контракту. Инструментами кредита/отсрочки платежа выступают требования к плательщику в форме векселей, тратт, аккредитивов (с рассрочкой платежа/рамбурса) и платежных гарантий. Итак, форфейтинг - специфическая форма кредитования внешнеторговых операций в форме приобретения (дисконтирования) финансовым агентом (форфейтором) коммерческого обязательства заемщика (покупателя, импортера), выраженного определенным долговым инструментом, перед кредитором (продавцом, экспортером). Основное условие форфейтинга состоит в том, что все риски по долговому инструменту переходят к форфейтинговой компании (форфейтору) без права оборота (регресса) на продавца обязательства (поставщика).

ФОРФЕЙТИНГ (англ. forfaiting) - операция при продаже в кредит. Банк (форфейтор) выкупает векселя (тратты) импортера сразу после поставки товара, обеспечивая экспортеру немедленный платеж стоимости товара за вычетом разницы между стоимостями экспортного и форфейтингового кредитов. Комиссия фор-фейтора составляет обычно около 1- 1,5%. Форфейтор требует от импортера предоставления банковской гарантии или сам принимает на себя риск за дополнительную плату. Ф. защищает экспортера практически от всех валютных рисков.