22.Банковское дело. Банковские операции.

Банковское дело

Предшественники современных банков появились во времена, когда основной формой денег были золотые и серебряные монеты, для безопасности и удобства деловых операций средневековый предприниматель приносил ювелиру золотые и серебрянные монеты и получали расписки, которые служили для уплаты за товары и были самыми ранними формами денег. Сами ювелиры постепенно становились банкирами. Со временем ювелиры стали замечать, что количество денег которое они вкладывали превышало сумму, которую они изымали, это и привело к мысли, что можно отдавать деньги в долг под проценты. Заёмщики на ряду с металлическими деньгами принимали и бумажные расписки. Это послужило созданию банковской системы с частичными денежными резервами. В этой системе банки удерживали процент или часть денег, которую депонировали их вкладчики, а остальные деньги отдавали в кредит. Современные банк это коммерческое предприятие, целью которого является максимизация прибыли, которая увеличивает собственный капитал банка и способствует обогащению его владельца. Банк должен соотносить прибыльность с вопросами ликвидности и безопасности. Банк предоставляющий слишком много ссуд или не обеспечивающий ликвидность может оказаться не платёжеспособным. Банковский опыт показывает, что банки могут предоставлять в кредит не только все средства на депозитах денежных вкладах, но и удовлетворять требования вкладчиков. Банки оставляют определённую фиксированную часть депозитов незадействованными и эти фонды являются банковскими резервами, отношения между размером резервов, которые должен иметь коммерческий банк и выданными обязательствами по вкладам, называется нормами банковских резервов (rr = обязательные резервы коммерческого банка \ Обязательства коммерческого банка по бессрочным банкам * 100%) . Нормы банковского резервирования устанавливаются ЦЕНТРОБАНКОМ и может колебаться от 3-10% в зависимости от экономической конъюнктуры. Когда-то банкиры держали все документы в портфелях, сегодня в большинстве стран вся документация заводиться в банковскую книгу. Я боЛЬШЕ не могу… =’( А термин портфель банка остался и сегодня , банковский портфель- совокупность банковских активов и пассивов, а управление портфелем означает управление активами и пассивами банка. Актив банка включает в себя кассовую наличность банка: монеты, бумажны деньги в сейфах и хранилищах банка, ссуды, банковские депозиты, ценные бумаги, недвижимость, картины и другие объекты реальной собственности которыми владеет банк, в балансовом отчёте активы банка показываются с левой стороны и называются крЕдит, пассив банка предствавляет собой все денежные требования выставленные банком, кроме требований владельца банка, в балансовомотчётепасивы банка показываются с правой стороны и называются дЕбит, банк является платёжестпособным если совокупные активы банка на определённую дату превышают совокупные ассивы банка на ту же дату. Разность между банковскими активами и пассивами это реальная величина капитала банка, представленная в форме акциий , а остаток называет собственным капиталом банка.