Вопрос 15.Дать определение понятию банковские операции и перечислить виды банковских операций.

Банковские операции-это комплекс взаимосвязанных действий (сделок) банков и клиентов, производимых от имени банка, с учетом исключительного права банка на эти операции;это конкретная реализация услуг банков, предусматривающая, как правило, перемещение средств.

Виды банковских операций:

-привлечение денежных средств физ.или юр. лиц во вклады.

-размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности,платности и срочности.

-открытие и введение банковских счетов физических и юридических лиц.

-открытие и ведение банковских счетов в драгоценных металлах.

-осуществление расчетного или кассового обслуживания физ. и юр. лиц, в том числе банков -корреспондентов.

-валютно-обменные операции.

-операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями(хранение,купля-продажа,привлечение и размещение в депозиты и др.)

-выдача банковских гарантий.

-доверительное управление денежными средствами по договору.

-инкассация(перевозка) денежной наличности,валютных и других ценностей(драгоценых металов и камней), а также платежных инструкций, перевозка их между банками,банками и клиентами.

-выпуск в обращение банковских пластиковых карточек,операции с ними.

-выдача ценных бумаг, подтверждающих привлечение денежных средств во вклады и размещение их на счетах.

-факторинг(финансирование под уступку денежного требования).

-услуги по хранению денежных средств, ценных бумаг, драгоценных металлов и камней и др.

-поручительство за третьих лиц,предусматривающее исполнение обязательств в денежной форме.

-доверительное управление драгоценными металлами и камнями.

-лизинговая деятельность.

-операции с ценными бумагами(выпуск, продажа, покупка,учет, хранение).

Вопрос 16. Сущность банковского процента

Процент – это часть прибыли, которую заёмщик выплачивает кредитору за взятый в ссуду денежный капитал, он определяется как «иррациональная форма цены» ссудного капитала.

ФАКТОРЫ:

1. Внешние факторы: состояние кредитного рынка, темпы инфляции, характер регулирования рынка кредитов со стороны центрального банка, налогообложение;

2. Внутренние факторы: оценка банком степени риска по вложениям средств, характер ссудо заёмщика, размер и сроки использования ссуды и т.д.

ФУНКЦИИ:

1. Перераспределительная функция – обеспечивает перераспределение части доходов между субъектами хозяйствования и населением в пользу тех или других посредством процента, который является основой формирования доходов банков.

2. Регулирующая функция процента – оказывает регулирующие воздействия на производство путем распределения ссудного фонда между отраслями, субъектами хозяйствования и населением, а также используется в системе инструментов денежно – кредитной политики.

3. Сохранения ссудного фонда – необходимо сохранить не только первоначальный размер кредитных ресурсов, но и обеспечить его увеличение за счет разности между процентами за размещенные и привлечённые ресурсы.

Банковский процент – один из наиболее развитых видов процента, который возникает в том случае, когда одним из субъектов кредитных отношений является банк.

Классификация:

По видам операций:

1. Депозитный процент – это

А) плата банков за хранение денежных средств, ценных бумаг на счетах, депозитариях, в хранилищах.

Б) процент выплачиваемый клиентам банком по привлечённым вкладам (депозитам).

2) Кредитный (ссудный) процент – это плата, получаемая банком от заёмщика за пользование заемными средствами (ссудой). Проценты за кредит устанавливаются с таким расчетом, чтобы минимальная сумма полученных от заёмщика процентов покрывала расходы банка по привлечению ресурсов, необходимых для предоставления запрашиваемого кредита с добавлением маржи. Маржа – это разница между ставкой ссудного и депозитного процента.

3) Учётный процент – это ставка по рефинансированию, уровень платы за кредитные ресурсы, предоставляемые Центральным банком другим банком.

По методам установления ставок:

1. Кредиты могут выдаваться с фиксированной ставкой. Погашение кредитов сопровождается заранее установленными выплатами по процентам, неизменными в течении всего срока. Такие ставки обычно устанавливаются по кредитам с небольшими сроками исполнения.

2. Плавающие ставки по процентам изменяются в зависимости в денежной и финансовой сфере, от темпов инфляции. Плавающая процентная ставка пересматривается банком с уведомлением об этом заемщика. Процентные ставки по ссудам с плавающим процентом как правило ниже ставок по ссудам с фиксированным процентом, поскольку выше риск заемщика.

3. Базовая ставка за кредит представляет собой результат средних и нейтральных воздействий факторов на уровень ставок. Базовая процентная ставка служит своего рода точкой отсчета, но это не минимальная ставка, так как банки могут предоставлять ссуды отдельным клиентам и под более низкий процент.

4. Дисконтная ссуда – это кредит, номинальная величина которая меньше той величины, которая фактически передается в распоряжение кредитополучателя банком в момент выдачи кредита. Разница между минимальной величиной ссуды и суммой, передаваемой заёмщику, представляет собой форму ссудного процента или дисконта.

Билет 17. Дайте определение понятиям: риск, банковский риск. Перечислите виды банковских рисков. Дайте им характеристику. Раскройте методы управления рисками.

Риск - это вероятность потери банком части своих ресурсов, неполучения доходов или произведения дополнительных расходов в результате осуществления определённых банковских операций.

Банковский риск представляет собой стоимостное выражение вероятностного события, приводящего к убыткам. Причём чем выше риск операции, тем больше возможность достичь высокой прибыли.

Виды банковских рисков:

1. Кредитный риск - это потенциальные потери, которые могут возникать в результате неисполнения клиентами своих кредитных обязательств перед банком. Фактически кредитный риск представляет собой вероятность потерь в связи с несвоевременным возвратом заёмщиком основного долга и процентов по нему. Выражением степени риска кредитных операций является наиболее высокая процентная ставка по кредитам по сравнению с другими активами.

Методы управления кредитным риском:

- диверсификация (разнообразие) кредитного портфеля.

- тщательный предварительный анализ кредитоспособности заёмщика.

- оценка стоимости вызываемых кредитов и последующее их сопровождение.

- страхование кредитов.

- привлечение надёжного обеспечения.

2) Валютный риск связан с колебанием курсов валют и представляет собой опасность курсовых потерь в результате изменения курсов иностранных валют по отношению к национальной валюте. Банки сталкиваются с этим видом риска при выдаче кредитов в иностранной валюте, купле-продажи иностранной валюты.

Методы управления валютными рисками:

- выдача ссуд в одной валюте с учётом её погашения в другой с учётом форвардного курса.

- форвардные и фьючерсные контакты по валюте.

- диверсификация валютных средств банка.

- страхование валютного риска.

3) Процентный риск связан с колебанием рыночных процентных ставок .Этот риск связан с тем, что средняя стоимость привлечённых средств банка (депозитов и взятых взаймы денег ), обусловленная предоставлением кредита ,может обогнать в течении срока действия кредита среднюю процентную ставку по кредитам.

Методы управления процентным риском:

- страхование процентного риска.

- выдача кредитов с плавающей процентной ставкой.

- применение процентных фьючерсных контрактов.

4) Риск ликвидности представляет собой потенциальные потери, которые могут возникнуть в результате временной утраты банком способности отвечать по своим обязательствам. В результате диспропорции в сроках привлечённых и размещенных ресурсов, отсутствия достаточного количества быстро реализуемых активов банк вынужден срочно покупать средства на рынке по слишком высокой ставке, что приводит к снижению его прибыли.

Методы управления риском ликвидности:

- оценка финансового состояния клиентов.

- установление определённого соотношения между суммами выданных кредитов и собственных средств банка.

5) Юридический риск особенно проявляется в странах с переходной экономикой. Имеются в виду часто меняющиеся законы и нормативные акты, связанные с деятельностью банков. Неоднозначное их толкование может привести к тому, что производимая банком финансовая операция, выгодная в момент её начала, становится убыточной после выхода очередного нормативного акта.