- •Происхождение денег. Эволюция форм стоимости.
- •Сущность и функции денег.
- •Виды денег и особенности их обращения.
- •Теории денег. Эволюция теории денег
- •Денежная система: понятие, основные элементы, характерные черты современной денежной системы.
- •Денежная система рф.
- •Денежная масса и ее структура. Концепции определения компонентов денежной массы. Денежная база.
- •Роль коммерческих банков в создании денежной массы. Банковский мультипликатор.
- •Закон денежного обращения.
- •Скорость обращения денег. Факторы, влияющие на скорость обращения денег.
- •Направления стабилизации денежного обращения. Содержание и цели денежной реформы. Денежные реформы в России
- •Инфляция: сущность, виды, типы, формы проявления. Социально-экономические последствия инфляции.
- •Социально-экономические последствия инфляции
- •Антиинфляционная политика государства и ее инструменты. Особенности инфляции в России.
- •Причины и особенности проявления инфляции в России
- •Валютная система и ее основные элементы. Валютный курс и факторы, влияющие на его формирование.
- •Эволюция валютных систем. Бреттон-Вудская, Ямайская, Европейская валютные системы.
- •Международные кредитно-финансовые институты: мвф, мбрр, ебрр и др.
- •Денежный оборот и его структура. Платежный оборот.
- •Налично-денежный оборот и организация наличных расчетов.
- •Безналичные расчеты. Принципы организации безналичных расчетов. Денежные и кредитные инструменты расчетов.
- •Формы безналичных расчетов. Расчеты платежными поручениями: схема документооборота, преимущества и недостатки.
- •Аккредитивная форма расчетов: схема документооборота, преимущества и недостатки. Виды аккредитивов.
- •Формы безналичных расчетов. Расчеты по инкассо: применяемые расчетные документы, схема документооборота, преимущества и недостатки.
- •Формы безналичных расчетов. Расчеты чеками: схема документооборота, преимущества и недостатки.
- •Вексель и его особенности. Вексельная форма расчетов.
- •Банковские карточки как инструмент кредитования и расчетов
- •Платежная система рф. Понятие, структура.
- •Организация межбанковских расчетов. Корреспондентские отношения.
- •Денежный рынок: сущность, функции, инструменты. Денежный рынок России: его становление, развитие, инструменты.
- •Ссудный капитал и его особенности.
- •Понятие ссудного капитала
- •Рынок ссудных капиталов, его структура и функции.
- •Сущность и функции кредита. Роль кредита в экономике и его границы.
- •Субъекты и объекты кредитных отношений. Принципы кредитования.
- •Принципы кредитования
- •Формы и виды кредита.
- •Коммерческий кредит: сущность, инструменты, роль в экономике
- •Банковский кредит: особенности и виды кредита
- •Потребительский кредит. Ипотечный кредит.
- •Государственный кредит.
- •Международный кредит.
- •Кредитная система: понятие, структура. Эволюция кредитной системы.
- •Структура кредитной системы
- •Эволюция кредитной системы
- •Структура кредитной системы. Небанковские кредитно-финансовые институты.
- •Структура банковской системы. Функции Центрального и коммерческих банков.
- •Банк России. Правовое положение. Принцип независимости в деятельности цб рф.
- •Банк России: функции и операции. Основные статьи пассива и актива баланса цб рф.
- •Денежно-кредитная политика центрального банка: сущность, цели, типы, направления.
- •Инструменты и методы денежно-кредитной политики.
- •Особенности денежно-кредитной политики цб рф на современном этапе.
- •Экономические основы деятельности коммерческого банка. Лицензии на осуществление банковских операций.
- •Лицензирование банковской деятельности
- •Организационная и функциональная структура коммерческого банка. Типы коммерческих банков в России.
- •Пассивные операции коммерческого банка. Структура ресурсов коммерческого банка. Собственный капитал коммерческого банка.
- •Структура и функции собственного капитала банка
- •Пассивные операции коммерческого банка. Привлеченные и заемные средства.
- •Депозитные и сберегательные сертификаты
- •Недепозитные источники привлечения средств
- •Активные операции коммерческого банка. Направления использования ресурсов коммерческого банка. Структура активов и их качественные характеристики.
- •Активные операции коммерческого банка. Виды активных операций.
- •Кредитные операции и их виды. Кредитная политика банка
- •Активные операции банков с ценными бумагами
- •Расчетно-кассовое обслуживание клиентов
- •Финансовые услуги коммерческого банка: лизинг.
- •Финансовые услуги коммерческого банка: факторинг.
- •Финансовые услуги коммерческого банка: трастовые операции.
- •Доходы и расходы коммерческого банка. Формирование банковской прибыли. Банковская маржа.
- •Баланс коммерческого банка, принципы его построения. Структура баланса банка.
- •I. Активы
- •II. Пассивы
- •III. Источники собственных средств
- •IV. Внебалансовые обязательства
- •V. Счета доверительного управления Активные счета
- •Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка.
- •Нормативы ликвидности банка
- •Регулирование банковской деятельности, его необходимость и формы.
Нормативы ликвидности банка
Центральные банки, устанавливая нормативы ликвидности, а также посредством контроля за соблюдением этих требований, управляют операциями коммерческих банков, обеспечивая поддержание стабильности банковской системы, защиту интересов кредиторов и вкладчиков. Рассчитываемые банком коэффициенты ликвидности должны поддерживаться не ниже определенного Центральным банком уровня, называемого нормой ликвидности. Оценка уровня ликвидности коммерческого банка осуществляется путем сопоставления фактических значений коэффициентов ликвидности с установленными нормативами.
ЦБ РФ в Инструкции № 110-И от 16.01.2004 г. установил следующие обязательные экономические нормативы ликвидности для КБ:
мгновенной ликвидности,
текущей ликвидности,
долгосрочной ликвидности.
Нормативы ликвидности учитывают соотношения между активами и пассивами в зависимости от их типов и сроков.
Норматив мгновенной ликвидности (Н2) определяется как отношение суммы высоколиквидных активов (Лам) и суммы обязательств коммерческого банка до востребования (Овм):
, |
где минимально допустимое значение норматива Н2 установлено в размере 15 %. Выполнение данного норматива означает, что банк способен исполнить свои обязательства перед вкладчиками на текущий момент времени. |
Норматив текущей ликвидности (НЗ) определяется как отношение суммы ликвидных активов (Лат) к сумме обязательств кредитной организации по счетам до востребования и на срок до 30 дней (Овт):
, |
где минимально допустимое значение норматива НЗ установлено в размере 50%. Расчет данного норматива позволяет регулировать активные и пассивные операции банка в интересах подержания необходимого уровня ликвидности их баланса. |
Данный норматив показывает, в какой мере ликвидная часть всех активов баланса банка может быть использована для единовременного погашения обязательств до востребования, по которым вкладчики могут потребовать возврата средств у банка практически в любой момент. Поддержание норматива НЗ на требуемом уровне означает, что банк строго соблюдает сроки привлечения средств вкладчиков и сроки размещения этих средств в активных операциях.
Норматив долгосрочной ликвидности (Н4) представляет собой отношение всей долгосрочной задолженности банка сроком погашения свыше года (кредиты, размещенные депозиты, в том числе в драгоценных металлах) к собственным средствам (капиталу) банка, а также обязательствам банка по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долговым обязательствам сроком погашения свыше года:
, |
где Крд - кредиты, выданные банком со сроком погашения свыше года; К - капитал банка; ОД - обязательства банка со сроком свыше года. |
Максимально допустимое значение норматива Н4 установлено в размере 120 % . Данный норматив указывает на то, что сумма долгосрочных кредитов не должна превышать сумму собственных средств и долговых ресурсов, привлекаемых банком. Если фактическое значение показателя превышает нормативно установленное, то банку следует изменить стратегию и тактику в сторону активизации депозитной политики, развития сопутствующих привлечению вкладов банковских услуг в целях расширения своего ресурсного потенциала. Данный норматив введен с целью строгого соблюдения на практике требования сбалансированности по срокам активов и пассивов.