16.Понятие и виды банковских вкладов (депозитов).

Банковский депозит (банковский вклад) — денежные средства размещенные под процент в финансовом учреждении (как правило в банке)^[1]. С точки зрения обывателя, банковский депозит это деньги данные в долг банку, на заранее определенных условиях. Условия депозита фиксируется в депозитном договоре^[2]. С точки зрения гражданского кодекса понятие банковского вклада и депозита тождественно равны, однако в банковском законодательстве понятие депозита более широкое, нежели понятие банковского вклада.

Обычно вклады делят на следующие категории:

1. Вклады до востребования — денежные средства размещаются без срока и могут быть изъяты в любой момент по первому требованию, без каких-либо обременяющих условий. Такой вклад можно приравнять к обычному текущему счету.

2. Срочные вклады — денежные средства населения размещаются на заранее оговоренный срок. До истечения этого срока денежные средства не должны быть изъяты, хотя вкладчик может истребовать средства и с такого вклада. но в этом случае банк не обязан выплачивать положенные проценты по изначально установленной ставке.

• Срочный сберегательный — депозит для размещения под процент имеющихся сбережений физических лиц (например на пенсию). Обычно имеет минимальное количество возможностей, и чуть больший процент.

• Срочный накопительный — имеет возможность пополнения вклада. Создан для накопления денег на крупную покупку. Часто предлагается в комплексе с другими услугами, в том числе и кредитами на не хватающую часть.

• Срочный расходный — помимо возможностей пополнения позволяется на время снимать часть вклада, без потери процентов. Или предоставляется возможность периодической выплаты процентов.

Как правило срочные депозиты имеют срок от одного месяца до нескольких лет. Существуют так же общепринятые сроки депозитов:

• 1 месяц, 2 месяца, 3 месяца, 6 месяцев, 9 месяцев

• 1 год, 2 года, 3 года, 5 лет

По-мере увеличения срока вклада, увеличивается и его доходность. По истечению срока депозитный договор может быть продлен или заключен новый. Продление договора называется пролонгацией вклада.

17.Оформление привлечения денежных средств во вклады (депозиты).

Договор банковского вклада заключается:

    – на условиях выдачи по первому требованию (вклад до востребования);

    – на условиях возврата вклада по истечении определенного договором срока (срочный вклад).

    Поскольку договор является реальным, права и обязанности сторонпо нему возникают:

    – в момент внесения вкладчиком суммы вклада в кассу банка;

    – в момент зачисления суммы вклада на корреспондентский счет банка (при безналичных расчетах);

    – в момент внесения денежных средств в банк на имя вкладчика от третьих лиц с указанием необходимых данных о его счете по вкладу.

     Сберегательный (депозитный) сертификат– ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка.

     Требования, предъявляемые к сберегательному сертификату:

    – сертификаты могут быть именными и на предъявителя, могут выпускаться как в разовом порядке, так и сериями;

    – выпускаются в валюте РФ. При этом владельцами сертификатов могут быть как резиденты, так и нерезиденты. Денежные обязательства, возникающие при выпуске и обращении сертификатов, могут быть оплачены нерезидентами только с рублевых счетов, открытых в уполномоченных банках;

    – не могут служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги;

    – одностороннее изменение кредитной организацией процентной ставки, обусловленной в сертификате, не допускается;

    – передача прав, удостоверенных сертификатом на предъявителя, другому лицу осуществляется посредством вручения сертификата этому лицу; права, удостоверенные именным сертификатом, передаются в порядке, удостоверенном для уступки требований;

    – уступка требования по сертификату может быть совершена в течение срока обращения данного сертификата;

    – должны быть срочными.

     На бланке сертификатадолжны содержаться следующие обязательные реквизиты:

    – наименование «сберегательный (или депозитный) сертификат»;

    – номер и серия сертификата;

    – дата внесения вклада или депозита;

    – размер вклада или депозита, оформленного сертификатом (прописью и цифрами);

    – безусловное обязательство кредитной организации вернуть сумму, внесенную в депозит или на вклад, и выплатить причитающиеся проценты;

    – дата востребования суммы по сертификату;

    – ставка процента за пользование депозитом или вкладом;

    – сумма причитающихся процентов (прописью и цифрами);

    – ставка процента при досрочном предъявлении сертификата к оплате;

    – наименование, местонахождение и корреспондентский счет кредитной организации, открытый в Банке России;

    – для именного сертификата: наименование и местонахождение вкладчика – юридического лица и Ф.И.О. и паспортные данные вкладчика – физического лица;

    – подписи двух лиц, уполномоченных кредитной организацией на подписание такого рода обязательств, скрепленные печатью кредитной организации.

     Отсутствие в тексте бланкасертификата какого-либо из обязательных реквизитовделает этот сертификат недействительным