Вопрос 34.Кредит как форма движения ссудного капитала: сущность, принципы, функции, виды

Кредит (credo- верю) – отношения, которые складываются между  кредитором и должником по поводу движения ссудного  фонда, сделка, предусматривающая обращение капитала  в чужом предприятии.

Ссудный капитал -  это временно свободные денежные  средства, которые будучи отданными в ссуду приносят  владельцу доход в виде  процентов.

Ссудный капитал – это совокупность денежных средств, на возвратной основе передаваемых во временное пользование за плату в виде процента.

Принципы

1. Принцип  возвратности кредита  означает своевременный возврат полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком.

2. Принцип  срочности отражает необходимость его возврата в точно определенный договором срок. Нарушение указанного условия является для кредитора основанием для применения к заемщику экономических санкций. На современном этапе в России более 90% ссуд носит краткосрочный характер; в основном банки выдают ссуды на срок до трех месяцев.

3. Принцип платности выражает необходимость оплаты права получения и использования кредитных ресурсов. Эту роль выполняет банковский процент, который еще называют ценой кредита. Банковский процент, как было указано выше, зависит от многих факторов. За 10 лет функционирования коммерческих банков в России размер банковского процента носил скачкообразный характер. В настоящее время он несколько стабилизировался.

4. Принцип  обеспеченности кредита, т. е. ссуды, выдаются либо под залог, либо под финансовые гарантии. Данный  принцип  обеспечивает защиту имущественных интересов кредитора.

5. Принцип целевого использования кредитных ресурсов распространяется на многие виды кредитных операций. Так, долгосрочный кредит, взятый на модернизацию основных фондов, или среднесрочный — на неотложные нужды, должен быть использован строго по целевому назначению. Нарушение данного обязательства может быть основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафных санкций. По некоторым краткосрочным кредитам данный принцип более лоялен.

6. Дифференцированный характер кредита определяет дифференцированный подход кредитной организации к потенциальным заемщикам. Значительное влияние оказывают степень риска и уровень кредитоспособности предприятия.

Функции

1. Перераспределительная функция. В условиях рыночной экономики кредит перемещает денежный капитал  из одних сфер хозяйственной деятельности в другие, обеспечивая последним более высокую прибыль.

2. Функция экономии издержек обращения. Мобилизуя временно высвобождающиеся средства в процессе кругооборота промышленного и торгового капитала, кредит даст возможность восполнить недостаток собственных финансовых ресурсов у отдельных предприятий.

3. Функция замещения наличных денег кредитными. Кредит ускоряет не только товарное, но и денежное обращение, вытесняя из него наличные деньги.

4. Функция ускорения концентрации капитала. Развитие производства сопровождается процессом концентрации капитала. Заемный капитал дает возможность предпринимателю расширить масштабы производства и дополнительную прибыль.

5. Стимулирующая функция. Кредитные отношения, предполагающие возврат временно позаимствованной стоимости с приращением в виде процента, побуждают заемщика к более рациональному использованию ссуды, к более рациональному ведению хозяйства при получении ссуды.

Виды

1. Банковский

2. Беспроцентный

3. Государственный

4. Инвестиционный

5. Ипотечный

6. Коммерческий

7. Обеспеченный

Онкольный (вид краткосрочного коммерческого кредита, который должен погашаться заёмщиком по первому требованию кредитора.)

9. Потребительский

Револьверный ( многократный кредит, возобновляемый после каждого соответствующего погашения.)

Долгосрочный (>1 года)

Среднесрочный (от 3-6 месяцев до года)

Краткосрочные ссуды (до 3-6 месяцев)