3. Простые ставки ссудных %.

Эти ставки применяются в краткосрочных фин. Операций, когда интервал начисления совпадают с периодам или когда после каждого интервала начисления кредитору выплачивается %.В зависимости от способа определения продолжительности фин. Операции расщитываеться точный или обыкновенный % при таких расщетах дата выдачи и дата погашения суды считается за 1 день. при точных % используется точное число дней ссуды и точное число дней в году. При обыкновенных % используются приблизительные числа :месяц=30 ,год=360 дней.Простая годовая ставка ссудного %I(%)=Iг/P*100%,Iг –сумма %денег выплачиваемая за год.P-величина первоначальной денежной суммыОтносительная величина годовой ставки %.I=Iг/PОбщая сумма от % денег за весь период начисленияIп=Iг*п,П- продолжительность периода начисления в годах,П=δ/K,δ- продолжительность периода в днях,к- продолжительность года,наращенная сумма:s=p+i,коэф. Наращение:=s/p=(1+n*i),орерация дисконтирования: p=s/1+n*i

3. Антисипативный и декурсивный способ начисления %

Декурсивный(ссудный%)-это выраженная в % отношение суммы начисленного за определенный интервал дохода к сумме имеющийся на начало данного интервала. По этому способу % начисляются в конце каждого интервала начисления.Антисипативный (учетная ставка)-это выраженная в % отношение суммы дохода выплачиваемая за определенный интервал к величине наращиваемой сумме полученной по прошествию этого интервала. По этому способу % начисляются в начале каждого интервала отчисления. он чаще применяется в период высокой инфляции.По обоим способам начисляем % ставки могут быть простыми и сложными.Простые ставки –применяются к одной и тойже первоначальной денежной суммы в течение всего периода начисления.Сложные ставки –применяются по прошествию каждого интервала начисления к сумме долга и начисленных за предыдущие интервалы времени.Не понимая различия между видами % ставок приводит к упущенным выгодам или убыткам.

5. Простые учетные ставки

При этом способе начисления % суммы получаемого дохода расщитывается исходя из суммы получаемой по происшествию интервала начисления, т.е. из наращенной суммы. Эта сумма и считается величиной получаемого кредита т.к. % начисляются в начале каждого интервала начисления, то заемщик получает эту сумму за вычетом % денег.Такая операция называется дисконтирование по учетной ставке или коммерческим(банковским) учетам.Дискон –это доход полученный по учетной ставки ,т.е. разница между размером кредита и непосредственно выдаваемой суммы.Относительная величина учетной ставки.d =d(%)/100%=Dг/S.d-простая годовая учетная ставка,Dг-сумма% денег выплачиваемая за год,S-сумма которая должна быть возвращена,Dг=d*S,Общая сумма денег или дискон,D=n*Dг=n*d*S,n-Продолжительность периода начисления в годах,Сумма получаемая заемщиком.,P=S-D=S(1-n*d)=s(1+ δ/k*d),Наращенная сумма по учетной ставки,S=P/1-n*d=P/1- δ/k*d