6.3. Платежеспособность страховщика

Платежеспособность страховщика означает его безусловную способность исполнить обязательства по выплате страховой суммы или страхового возмещения страхователю или застрахованному лицу по договорам страхования. Именно платежеспособность страховой компании является главным объектом контроля со стороны органов страхового надзора. Такой контроль осуществляется путем проверки финансовой отчетности и соблюдения установленных показателей, характеризующих финансовую устойчивость страховщиков.

Согласно действующему законодательству гарантиями финансовой устойчивости платежеспособности страховщика являются:

• оплаченный уставной капитал не ниже установленного законодательства размера;

• страховые резервы, рассчитанные в установленном порядке и гарантирующие страховые выплаты;

• система перестрахования; соблюдение нормативного соотношения между активами и обязательствами, отражающего наличие у страховщика свободных от любых обязательств собственных средств;

• соблюдение норматива максимальной ответственности за принятие на страхование отдельного риска.

Одновременно на платежеспособность страховщика оказывают значительное влияние его инвестиционная политика и размещение активов.

Таким образом, страхователю достаточно сложно оценить на основе перечисленных показателей и условий платежеспособность страховщика. Однако страховщик обязан предоставить по требованию страхователя такую информацию. Чем более важен для страхователя заключаемый договор страхования, тем выше страховая сумма по договору и сложнее риск, на случай наступления которого проводится страхование, тем более тщательным должен быть предварительный анализ платежеспособности и финансового состояния страховщика.

Отдельным направлением анализа состояния страховщика является анализ объемов страховых платежей, представленный на рис. 4.

Рис. 4. Анализ объема страховых платежей

Глава 7. Страхование имущества юридических лиц

7.1. Страхователи и объекты страхования

Значение данного страхования состоит в том, что основные и оборотные фонды любого предприятия, организации, объединения и других юридических лиц служат обязательной базой производственной, научно - технической и социальной деятельности. Поэтому обеспечение их страховой защитой должно быть приоритетным в системе страховых отношений.

Страхование основных и оборотных фондов исходит из единых принципов, однако, характер этих двух групп фондов, состоит в различном участии в воспроизводственном процессе и обуславливает специфику в условиях их страхования.

Страхование основных и оборотных фондов шире используемого в международной практике такого определения, как страхование имущества от огня и других опасностей (огневое страхование), которое существенно ограничивает перечень имущества, охватываемого страхованием.

Страхователями выступают владельцы имущества на праве собственности, либо лица, принимающие имущество по договору аренды, пользования. Клиентами страхования могут быть все юридические лица: государственные предприятия; акционерные общества; коммерческие организации (ломбард; комиссионный магазин и т.п.).

Объектами страхования по основному договору страхования может быть имущество, принадлежащее предприятию или привлеченное по договору аренды (лизинга). При заключении арендных договоров арендодатель (лизингодатель) может внести условие страхования сделки и/или объекта договора обязательным пунктом договора.

По дополнительным договорам может быть застраховано: имущество, полученное предприятием по договору имущественного найма или принятое от других предприятий (организаций) и населения для переработки, ремонта, перевозки, хранения, на комиссию и т.п.; имущество на время проведения экспериментальных или исследовательских работ, экспонирования на выставках.

Не подлежат страхованию документы, наличные деньги, ценные бумаги, ввиду того, что указанные объекты могут быть восстановлены в минимально сжатые сроки без ущерба для страхователя, либо не идентифицируются с собственником (напр. наличные деньги).