60. Страх-е им-ва юл,особ.Орг-и и осн.Усл.Его пров-я

В усл. рынка актуальн.явл-ся обеспечение страх.защиты имущ-ва п/п и орг-й всех форм собств-сти. Страх-е выступает также гарантом имущ. интересов граждан, что имеет социальную значимость.

По роду угрож-х им-ву опасностей предусматривается страх-е от стих.бедствий, огня, кражи, аварий, на случай падежа или вынужденного убоя животных и т.д.

2 формы страх-я: обязательная и добровольная.

При страх-и им-ва предусм.след.виды договоров:

- основной – д-р страх-я всего им-ва, принадл. ЮЛ;

- доп. – д-р страх-я им-ва, полученного страхо-лем по д-ру имущественн.найма или принятого от др. орг-й и населения для переработки, ремонта, перевозки, на комиссию, хранение и т.д.

- спец.– д-р страх-я им-ва на время пров-я эксперимент., исслед. работ; экспонатов выставок; личн. Иму.ва лиц, раб-их у страх-ля.

Разл-т также сплошное страх-е, охватывающее все имеющееся имущество и выборочное, когда со страх-лем закл.д-р страх-я части им-ва.

Страх.отн-я базируются на Указе През. №530 «О страх.д-сти», на Гражд.код, законе РБ «О страх-и».

В дан.док-тах оговорены возм.ситуации, касающиеся всех видов страх-я, когда страховщик в праве отказать в выплате страх.возм-я, хотя страх-тель и понес убытки. Не подлежит выплате страх-лю страх.возм-ние, если страх.случай произошел:

- вследствие умышл.действий страх-теля или лица, в пользу к-ого заключен д-р страх-я, направлен.на наступление страх.случая, исключая действия, совершенные в состоянии крайней необх-сти или необходим.обороны;

- военных мероприятий, гражданск.войны, народных волнений и забастовок, конфискаций, ревизий, ареста, уничтож-я или повреж-я имущ-ва по распоряж-ю военных или гражданских властей;

- прям. или косв. возд-я атомного взрыва, радиации и радиоактивного заражения, связанного с любым применением атомной энергии или использованием расщепляющихся материалов;

- введения в действие законов, принятых после закл-я д-ра страх-я.

Страх-к вправе отказать в выплате страх.возм-я, если страх-ль:

- сообщил страх-ку заведомо ложные сведения или не сообщил известных ему сведений и сокрыл таким образом обстоят-ва, находящиеся в причинной связи с наступл-м страх.случая;

- не известил своевременно, имея возм-сть, страховщика о наступлении страх.случая или создал препятствия страх-ку в определении обст-ств, характера и размера ущерба;

- не принял возможных мер к предотвр-ю и сокращ-ю ущерба, что привело к возн-ю страх.случая или увел-ю размера ущерба;

- допустил грубую небрежность, нарушил правила противопожарн.без-сти, правила хран-я и перевозки огнеопасн. и взрывоопасн. в-в и предметов.

61.Страх-е им-ва граждан,осн.Усл.Его пров-я

К страхованию имущества граждан относится:

1.Обяз.страх-е строений, принадл.гражданам.(Указ През.№530 «О страх.деят-сти»).

Страх-ком по обязат. страх-ю строений, принадл. гражданам, явл-ся Бел.республ. унит. Страх. п/п"Белгосстрах". Обязат-му страх-ю строений, принадл-х гражданам, не подлежат:ветхие строения;строения, принадл. гражданам, место преб-я к-рых неизвестно;сад. домики;строения в насел. пунктах, к-рые используются гражданами период-ки под садовые домики;хоз. (подсобные и дворовые) постройки, гаражи, располож-е отдельно от жилого дома;квартиры в многокварт-х жил.домах.

К страх случаям относятся: уничтож. или повреждение строений в рез-те пожара, взрыва, землетрясения, удара молнии, сильного ветра, града, сильного дождя и др. Страх сумма сост-т 50 % их страх ст-ти строений, к-ая опред-ся с уст.зак-вом порядке оценки зданий и сооруж-й, принадл.ФЛ.

Страх.взнос рассч-ся страх-ком в соответствии со страх.тарифами, устан.През. Расчет размера страх. взноса произв-ся страх-ком по состоянию на 1 янв.я тек. г. Сумма подлеж. уплате страх. взносов не должна превышать 0,5% от страх. суммы. Страх.взнос д-н уплачиваться страх-лем ежегодно до 1 нояб. За наруш-е страх-лем срока уплаты страх. взносов начисл-ся пеня на неуплаченную сумму страх. взносов в размере 1/360 ставки реф. за кажд. день просрочки.В случае отказа страх-лей от уплаты их взыскание произв-ся в судебн. порядке.

Страх-к освобожд. от выплаты страх. возмещ. если страх. случай наступил вследствие воздействия ядерн.взрыва, радиации или радиоакт.о загрязнения; воен.действий; умысла страх-ля; за ущерб, возникший вследствие принудительного изъятия, конфискации, реквизиции, национализации, ареста или уничтожения застрах.строений по распоряж. гос органов; если страх-ль умышленно не принял разумных и доступных ему мер, чтобы уменьшить возможный ущерб.

2.Страх домаш имущ-ва – осущ только в добровол форме. На страх-е принимаются: 1)предметы домаш хоз-ва, обихода, быта, 2)видеоаппаратура, комп-ы, спутник антенны (кроме устан на даче), 3)коллекции, картины, уникальные и антикварные предметы,4)строй мат-лы, не установл оборуд-е квартиры. Страх. сумма устанавл-ся раздельно по кажд. из групп и в целом по д-ру страх-я.

3.Добров.страх животн. – оговорены виды и зафиксирован возраст жив-х, по достиж кот они м.включаться в сферу страх отнош-ий. Не приним. на страх-е животн.,не обеспеч надлежащим присмотр. и уходом, больные, истощенные. Страх-е проводиться на случай их гибели, вынужденного убоя и утраты, в рез болезней, стихийных бедствий и др. Страх.сумма устанавл-ся по соглашению сторон, однако существуют и огран-я. Как правило, страх сумма не должна превышать пред-ной стоим-ти животного исходя из его вида, возрастной группы и действующих закупочных цен на день заключения д-ра страх-я.

4. Транспортные средства населения. только в добровольн.форме Объекты страхования – механические транспорт.ср-ва, соответств-ие треб-ям зак-ва, зарегистрированные в устан.порядке и допущенные к движ-ю: автомобили всех типов и марок; тракторы; комбайны; мотоблоки; мотоциклы; мотороллеры и мопеды. Страх. сумма по транспорт. средствам, доп оборудованию, принадлежностям и багажу устанавливается в пределах их остаточн.стоим-ти на день заключения дог-ра страх-я.

62. Основы орган-и личн.страх-я.

По дог-ру личн.страх-я страховщик за обусл.страх.взнос будет выплачивать периодически страх.обеспечение в пределах обусловл.дог-ом страх.суммы в случае причинения вреда жизни, здоровью самого страх-ля или иного застрах.лица либо достижения ими обусл.возраста или наступления в их жизни иного, предусм.дог-ом, случая. Личн.страх.подразделяется на страх-ние жизни и страх-ние от несчастных случаев, стр-е мед.расходов.

Страх жизни бывает: смешанное, доп пенсии, детей, к бракосочетанию, пожизненное на случай смерти и др. Страх на случай смерти м. б. временным (срочным) или пожизненным. В чистом виде страх-е на дожитие до опред срока встреч редко. Срок дейст-я дог-а страх жизни не может быть менее 3 лет.

К страх случаям относ: 1) окончание срока страх-я: страх-к выплачивает страх обеспеч при дожитии застрах-го до последнего дня дейст-я дог-а; 2)травма, полу застрах-м в рез-те несчастного случая, если это усл-е предусмотрено дог-м. Размер подлеж выплате страх обеспеч сост-т опред % от страх суммы и зависит тяжести травмы. 3) Смерть застрах-го в пер действия дог-а. Размер страх взноса зависит от возраста страх-ля, срока страх-я и страх суммы. По окончании срока страх-я страх-к выплачивает страх обеспеч-е и компенсацию. По дог смешанного страх жизни наряду с полной страх суммой выплачивается и бонус, т.е. опред % на сумму внесенных страх взносов.

Страх-е пенсии – создание соотв-го резерва с выплатами из него в форме капитала или ренты при выходе на пенсию, полной или частичной инвалидности, смерти. Пенсия делиться на: временную (выплач в течении опред числа лет) и пожизненную.

Страх-е от несч. случаев предусм. выплату соответ-й страх. суммы при потере здоровья или наступлении смерти застрахованного от оговоренных событий.Страховые случаи:1. временная утраты общей трудоспос-ти (страх. обеспечение выплачивается в виде ежедневн. пособия за весь пер.);2. постоянная утрата застрах. общ. трудосп-сти (страх. сумма выплачивается разово. Страх. обеспечение при наступлении инвалидности зависит от степени утраты трудолспособности)3. смерть застрахованного в результе несчастного случая.

Страх-е пассаж-в от несч. случаев – вид личного страх-я, предусмат-т выплату полн. или част. страх. суммы в связи с несчастным случаем, произ-м с пассажирами в пути. Страх взносы в обязат. страх-и пассажиров включ. в цену билета. Основанием для выплаты стрх. возмещения явл. акт о произ-м в пути несчатн. случае.

Обязат. страх-ю от несчастных случаев на произв-ве и проф.заболеваний подлежит жизнь или здоровье граждан:выполн. работу на основании труд. Д-ра; раб-х по гражданско-правовому дог на терр страх-ля; вып-х работу на основе членства в орг-х любых организационно-правовых форм; явл. учащимися, студентами в период прох-я произв. практики,содержащихся в исправит., лечебно-трудовых, воспитательно-труд. учрежд-х и привлекаемых к выполнению оплачиваемых работ.

Средства на обяз. страх-е от несч-х случаев на произв-ве и проф.заболев-й образ за счет:страх. взносов страхователей;штрафов (пени);капитализированных повременных платежей;средств, возмещаемых страхов-ку по регресс. треб-ям к лицам, ответственным за вред, причинен. застрах-ым.

Мед.страх-е.Особенности добровольного мед. страх-я:1. в договоре указывается не размер страх. суммы, а программа мед. страхования.2. договор относится к рисковым видам страхования.

Объект- страх. риски. связ. с затратами на оказание мед. помощи при возникновении страх. случая.

Виды добровольн. мед. страх-я: коллективное, индивидуальное.

Обязат. мед. страхование явл-ся составн. частью гос. страхования, обеспечивает всем гражд-м равные возможности в получении мед. и лекарственной помощи.

Мед. страх-е грждан, выеждающих за рубеж. предназнач. для страх. защиты при внезапных заболеваниях, телесных повреждениях или гибели в рез-те оговоренных услов-и стр-я несча.случаев, происшедших во время пребывания за рубежом застрахов-го. Может осущ-ся в добровольной и обязательной форме.

Мед.страх-е ин. граждан, временно пребывающих в РБ. Объектом обяз-го мед. страх-я явл. имущественные интересы, связа-е с причинением вреда жизни или здоровью застрах-го лица, а также с затратами медучреждений по оказанию ему скорой и неотложной мед. помощи. Ин.граждане при въезде в РБ обязаны иметь дог. обязательного мед. страх-я.

63.Фин рес-сы предпр-й, ист-ки их форм-ния и особ-ти исп-ния

ФР – ден дох и поступ-я, наход в распоряж-и хоз субъектов и предназнач для обесп-я их хоз деят-ти и выполн-я обяз-в перед фин-кред сист-й. Источники форм-ния ФР:1)собств (УФ, прибыль, амортизац отчисл, внереализац и операц д-ды, паевые взносы) 2)привлеченные (кредит, кредиторская зад-сть) 3) прочие (дивиденды, бюдж ассигнования, страх.возмещения). Соотн м\у собств и заем оборот ср-вами д.Б. 30/70%

Первонач.формир-е фин.ресурсов происходит в момент учреджения предпр-я при образ-и:

1. УФ -его источникамими в завис-ти от органз.-прав. форм хоз-ния выступ-т акционер капитал, паевые взносы членов кооперативов, отраслевые рес-сы, бюдж ср-ва. Величина УФ показ-т размер тех ден ср-в (осн и обор), кот инвестир-ы в процесс пр-ва. Помимо УФ к собств ФР отн и др фонды и резервы п/п.

Прибыль вкл П от осн.деят-ти, П от прочей деят-ти, выручку от реализ-ции выбывающего им-ва за вычетом расходов по его реализ-и, амортиз.отчисления.

Амортиз отчисл-я предст-т собой ден выражение ст-ти износа ОПФ и НА, кот имеют двойтсвенный хар-р, т.к с одной стороны, как затраты вкл-ся в себ-ть, а с др – явл-ся дох-м, поступая в составе выручки от реал-ции прод-и на р/с и стан-сь целев внутр ист-м фин-ния простого и расшир воспр-ва ОФ. Ср-ва Ам.отч.напрвл-ся на новое строит-во, реконструкцию, расширение и модернизацию действующих производствен. мощностей.

2. заем ФР-ден ср-ва и мат ценности одних субъектов хоз-ния временно на вощврат и плат основе вовлек-мые в кругооборот др.с/хоз-ния с целью устранения дефицита фин рес-сов.Роль кредита-обесп-т непрерывность пр-са пр-ва и его ритмичность; спос-т расширению масштабов пр-ва и инвест активности пр-тия; обеспеч-т инновации в пр-во.Виды кредита-банк, коммерч, факторинг, лизинг, налог кредит. Коммерч кредит предост-ся в виде векселей, облигац займов.

3. бюдж ср-ва – ср-ва б-та и целевых бюдж фондов, кот вовле-ся в оборот ФР п-тия в виде дотаций(доплаты к ценам, трансп тарифам), субсидий (прямые-непоср ден помощь гос-ва, косв-льгот кредит-ние, льгот налогообл), ассигнований(непоср безвозм влож-е ден ср-в в оборот п-тий); бюдж ссуды на возврат и плат основе на более выгод усл.

Исполз-е ФР осущ-ся по направ-м:

-оплаты щатрат на пр-во, реал-цию и тд

- налог платежи в бюджет, уплата процентов банкам за польз-е кредитами, погаш-е ссуд, страхплатежи…

- инвестир-е соб ср-в в кап затраты

- инвестир-е ФР в ЦБ

- на образ-е ден фондов поощрительного и соц хар-ра

- исп-е на благотвор цели, спонсорство и т.п