4

Тема 3.7 «взаимоотношения предприятия с банками»

ВОПРОСЫ:

1. Пути преодоления предприятием дефицита свободных денежных средств.

2. Действия предприятия и действия банка при предоставлении кредита.

3. Банковское кредитование

4. Ведение счетов предприятия.

5. Консультации и управление портфельными инвестициями

6. Основные показатели кредитоспособности и платёжеспособности предприятия

Вопрос 1 Пути преодоления предприятием дефицита свободных денежных средств.

Как бы ни была велика наличность предприятия или наличные средства компаньонов (партнеров по бизнесу), предприниматель должен знать о существующих возможностях и путях привлечения финансовых средств со стороны.

Кроме того, предприятие имеет и внутренние источники финансирования предпринимательской деятельности (расширение предприятия, модернизация и перестройка предприятия): нераспределенная прибыль и амортизационные отчисления.

Эти внутренние источники стабильны, но ограничены:

• стоимостью и сроком использования оборудования;

• скоростью оборота денежных средств;

• темпами реализации продукции и величиной текущих расходов.

Поэтому свободных денег очень часто, если не всегда, оказывается недостаточно.

Следовательно, все предприятия рано или поздно в большей или меньшей степени испытывают дефицит свободных денежных средств.

Преодоление дефицита свободных денежных средств достигается следующими путями:

• через выпуск собственных долговых обязательств;

• через выпуск прав на участие в капитале и прибыли предприятия, то есть через выпуск акций;

• путем получения займов в коммерческом банке.

Соотношение собственных и привлеченных средств не является для предприятия раз и навсегда заданной величиной. Это соотношение может меняться:

• в зависимости от хозяйственной и рыночной конъюнктуры;

• в зависимости от состояния и развития национальной экономики;

• в зависимости от требований государственных регулирующих органов.

Конкретное решение о необходимости и размере займа принимается руководителем предприятия, который отвечает за состояние финансов. Он руководствуется текущими и ожидаемыми финансовыми результатами деятельности предприятия, в том числе прибылью, объемами продаж, числом клиентов, размерами уже имеющихся задолженностей, величиной собственного капитала, уровнем ликвидности баланса предприятия.

Вопрос 2 Действия предприятия и действия банка при предоставлении кредита.

Приняв решение о необходимости займа, предприниматель обращается в банк.

Однако, обращение в банк за кредитом еще не гарантирует его получение.

Банк должен быть уверен в финансовой прочности своего клиента, а предприниматель должен быть уверен в банке.

Специальный отдел в банке, который ведает кредитованием бизнеса, рассматривает и анализирует предоставленные предпринимателем специальные статистические данные по кредитоспособности предприятия. К этим данным относятся:

• показатель ликвидности предприятия;

• показатель оборачиваемости ресурсов, и другие (см. урок 38, вопрос 4)

Если банк положительно решает вопрос о возможности предоставления кредита, то разрабатываются условия кредитного соглашения, то есть разрабатываются основные условия кредита, которые вытекают из сроков представления кредита, целей предоставления кредита, целей использования ссуды, финансового состояния предприятия - клиента банка.

При этом одним из важнейших условий является величина ссудного процента. Обычно эта величина тем ниже, чем выше показатели финансового состояния предприятия.