2.2 Расчет бюджета рабочего времени

Расчет бюджета рабочего времени на 2012 год приведен в таблице 6.

Для расчета себестоимости часа машинного времени необходимо составить смету годовых эксплуатационных затрат.

Праздничные и нерабочие дни:    • 1 января – Новый год;    • 7 января – Рождество Христовое;    • 8 марта – Международный женский день;    • 15 апреля – Пасха;    • 1 и 2 мая – День международной солидарности трудящихся;    • 9 мая – День Победы;    • 3 июня – Троица;    • 28 июня – День Конституции Украины;    • 24 августа – День независимости Украины.

Таблица 6 - Расчет бюджета рабочего времени на 2012 год

Эффективный фонд рабочего времени:

[час]

Таблица 7 – Данные для расчета годовых эксплуатационных затрат

Основные показатели	усл обоз	ед изм	Значение
Стоимость основного комплекта оборудования	C	грн	1500
Потребляемая мощность	W	кВт/час	0,5
Коэффициент использования по мощности			0,74
Цена 1кВт/час энергии		грн	0,55
Номинальный фонд времени работы ЭВМ		час	2001
Потери на ремонт и профилактику (% от Fном)		%	3
Коэффициент годовых затрат на ремонт (от стоимости оборудования)		%	6
Коэффициент сменности			1
Норма амортизационных отчислений на оборудование (за год)		%	60
Норма амортизационных отчислений на здания (за год)		%	8
Балансовая стоимость 1 кв.м.		грн	120
Общая производственная площадь	S		15
Отчисления на социальные мероприятия		%	25
Коэффициент накладных расходов (% от ФОТ)		%	30
Коэффициент материальных затрат (% от стоимости оборудования)		%	5.5
Оклад разработчика		грн	1500

3 Расчет эксплуатационных затрат пользователя

3.1 Расчет годовых эксплуатационных затрат

Для того, чтобы определить сумму годовых эксплуатационных затрат необходимо выполнить следующие расчеты:

1) Расчет материальных затрат ():

=1500*5.5/100=82.5[грн]

2) Расчет затрат на электроэнергию ():

=2001*0,55*0,5*0,74*1=407.20 [грн]

3) Расчет оплаты труда (ФОТ):

=11,8*1*1300=17 700[грн]

4) Расчет отчислений от заработной платы ():

=17 700*25/100=4 425 [грн]

5) Расчет затрат на ремонт ():

=1500*6/100=90 [грн]

6) Расчет накладных расходов ():

=17 700*0,30=53 10 [грн]

7) Расчет амортизационных отчислений прямолинейным методом

а) на здания ():

=8*15*120/100=144 [грн]

б) на оборудование ():

=1500*0,6=900[грн]

Таблица 8 – Смета годовых эксплуатационных затрат

Название расходов	грн
Материальные затраты	82.5
Затраты на электроэнергию	407.20
Расходы на оплату труда	17 700
Отчисления от з/п	4 425
Затраты на ремонт	90
Накладные расходы	5310
Амортизационные отчисления	1044
Итого		29058,7

Себестоимость часа машинного () времени рассчитывается по формуле:

(грн/час)

где - годовые эксплуатационные затраты,

Время общего срока разработки ():

месяц

Время на работы, выполняемые без применения вычислительной техники (ВТ) ().

Примем равным 0,6 :

месяца

Время на работы, выполняемые с применением ВТ ().

Для моделирования работы системы, написания кода, отладки, тестирования программы необходимо использовать ВТ, то примем:

месяцев