6. Экономическое обоснование

Суммарные затраты на разработку и отладку программы S равны

где Т_i = 14 – затраты времени на разработку и отладку программы, чел./дн.; L_дн.i = 100 – ср. дневная заработная плата, руб./день; W_i = 1 – количество работников; К_д = 0 – коэффициент дополнительной заработной платы; К_н = 0 – коэффициент, учитывающий начисления на заработную плату; K_нр=0 – коэффициент затрат на накладные расходы; q = 0 – норматив рентабельности, учитывающий прибыль предприятия, разрабатывающего данную программу; Т_мо = 28 – машинное время, потребное для отладки данной программы, час; e = 2,05 –эксплуатационные расходы, приходящийся на 1 час машинного времени, руб. Эксплуатационные расходы состоят из суммы расходов по амортизации (М_ом), электроэнергии (М_эл) и прочих, например, интернет(М_пр). Для расчёта амортизации и электроэнергии был взят компьютер Athlon X2/2Gb RAM/500Гб HDD/Монитор 19’ - стоимостью 15000 руб., сроком эксплуатации 5 лет (в месяц 176 рабочих часов) и потребляемой мощностью 500Вт (стоимость1КВт = 1.9руб.), т.о. М_ом=15000/5/365/24=0,34; М_эл=1,9*0,5=0,95. Так же сюда стоит отнести затраты на интернет, которые составили: М_пр= 550/30/24=0,76

Цена программы (в руб.) определяется как:

Z_{п =} ^Sрп _/ N_п

Где S_рп – суммарные затраты на разработку этой программы, руб.; N_п – количество организаций, которые приобретут данную программу

Z_{п =} ¹⁴⁵⁷ _{/ 1} = 1457

Расчёт эксплуатационных расходов.

В эксплуатационные расходы входят:

• содержание персонала по обслуживанию комплекса технических средств;

• расходы на функционирование программы;

• расходы, связанные с содержанием зданий, помещений;

• накладные расходы;

• прочие расходы.

В роли персонала по обслуживанию комплекса технических средств может выступать обученный на компьютерных курсах человек (стоимость обучения, на сегодняшний день составляет 1000руб. за одного человека).

Расходы, связанные с эксплуатацией (функционированием) программы (руб./год на потребителя), определяются как

И₁ = З_п+Т_мэe_ч + Z_п / T_с

Где Т_мэ = 252 – машинное время ЭВМ, используемое потребителем в течении года, для тех задач, которые он решает с помощью разработанной программы, машино-час/потребителя (из расчёта 1ч/день);

e = 2,05 –эксплуатационные расходы, приходящийся на 1 час машинного времени, руб./машино-час;

Т_с =3 – срок службы данной программы, лет (из-за высоких темпов морального износа программы благодаря разработке новых, более совершенных программ);

Z_п = 1457 – цена программы

З_п =144000 – годовые затраты на заработную плату менеджера по продажам.

И₁ = 144000+2522,05 + 1457 / 3 = 145002,3

Но внедрение данной программы позволит уменьшить время на обработку информации, что тем самым за тот же период времени позволит увеличит количество звонков до 30% Как показывает практика результативным можно считать каждый второй звонок. В среднем менеджер совершает 50 звонков день, 20-25 из которых результативны, следовательно, после внедрения системы количество звонков возрастет до 65, а число результативных звонков вырастет на 5-7 пунктов. Тем самым мы имеем увеличение производительности труда на 30% при тех же затратах на заработную плату. 50% результативных звонков как правило заканчиваются заключением договоров. Тем самым внедрение данной программы позволит увеличить количество заключенных договоров на 3.

Рассчитаем затраты на 1 результативный контакт до внедрения системы и после.

До: 144000/(25*300)=19,2

После: 145002/(31*300)=15,6

Как видим эффект от внедрения системы налицо. Рассчитать срок окупаемости сложно, в силу того, что в зависимости от вида услуг прибыль с каждого договора будет различной. Но, исходя из себестоимости системы, равной 1457 рублей можно предположить, что система окупится после нескольких заключенных договоров.