Перечень хозяйственных операций ооо «Престиж» за IV квартал 2006 г.

1

01.10

Оплата учредителями уставн. капитала

1200000

2

01.10

Учтен уставный капитал пайщиков

1200000

3

01.10

Произведена оплата за пошивочную ткань ЗАО «Твид»

259600

4

01.10

Оплата за автомобиль Газель в ЗАО «Автосалон на Южной»

342200

5

01.10

Оплата швейных машин в ЗАО «Чайка» 10 шт. Зингер по цене за 1 шт. 23670,8 руб., 10 шт. Веритас по цене за 1 шт. 17747,2 руб.

414180

6

01.10

Оплата мебели в «Шатура-Мебель»:

-столы для кроя 5 шт. по 2655 руб.;

-письменные столы 2 шт. по 1770 руб.;

-стулья 7 шт. по 531 руб.

20532

7

01.10

Покупка инструмента в ЗАО «Блеск» 5 наборов для кроя по цене 2419 руб. за 1 комплект

12095

8

01.10

Покупка утюгов в ЗАО «Элик» 5 шт. по цене 472 руб. за 1 штуку

2360

9

01.10

Покупка фурнитуры в ЗАО «Темп» 200 комплектов по 30,68 руб. за 1 комплект

6136

10

07.10

Приход оплаченного автомобиля Газель

290000

11

07.10

НДС уплаченный за автомобиль Газель

52200

12

07.10

Приход оплаченных швейных машин

351000

13

07.10

НДС уплаченный за швейные машины

63180

14

07.10

Приход оплаченного инструмента

10250

15

07.10

НДС, уплаченный за инструмент

1845

16

08.10

Приход оплаченных утюгов

2000

17

08.10

НДС, уплаченный за утюги

360

18

11.10

Приход оплаченной пошивочной ткани

220000

19

11.10

НДС, уплаченный за пошивочную ткань

39600

20

12.10

Приход оплаченной мебели

17400

21

12.10

НДС уплаченный за мебель

3132

22

13.10

Приход оплаченной фурнитуры

5200

23

13.10

НДС уплаченный за фурнитуру

936

24

14.10

Оплата за подкладочную ткань в ОАО «Красная Роза» в количестве 400 метров

70800

25

19.10

Приход оплаченной подкладочной ткани

60000

26

19.10

НДС, уплаченный за подкладочную ткань

10800

27

01.11

Ввод в эксплуатацию всех закупленных основных средств

670650

28

01.11

Списание пошивочного, подкладочного материала и фурнитуры в производство

225200

29

01.11

Списание на затраты стоимости основных средств произв. назначения стоимостью до 10 тыс. руб.

26650

30

01.11

Списание на затраты стоимости основных средств административно- управленческого назначения стоимостью до 10 тыс. руб.

3000

31

01.11

Начисление зарплаты производственного персонала

220000

32

30.11

Начисление зарплаты административно- управленческого персонала

101000

33

30.11

Начисление пенсионных взносов (20%) и взносов в соцстрах (2,9%) и от несчастных случаев (0,04%), в ФОМС – 3,1% с фонда зарплаты производственного персонала

34

30.11

Начисление пенсионных взносов (20%) и взносов в соцстрах (2,9%) и от несчастных случаев (0,04%), в ФОМС – 3,1% с фонда зарплаты административно- управленческого персонала

35

30.11

Начисление налога на доходы физических лиц

38

01.12

Начисление амортизации на амортизируемые основные средства

6377

39

01.12

Отнесение затрат на аренду на себестоимость

45000

40

01.12

Выделение НДС, оплаченного за аренду

41

01.12

Формирование произв. себестоимости готовой продукции при расчете затрат на пошив 200 костюмов

536307

42

11.12

Списание административно- управленческих затрат на себестоимость

175664

43

11.12

Передача на склад готовой продукции (костюмов) по себестоимости

536307

44

11.12

Получение оплаты за товар от покупателя магазина «Александр»

920400

45

14.12

Отгрузка готовой продукции покупателю

920400

46

14.12

Начисление НДС за отгруженную продукцию

48

14.12

Уплата пенсионных взносов (20%) и взносов в соцстрах (2,9%) и от несчастных случаев (0,04%), в ФОМС – 3,1%

49

15.12

Уплата налога на доходы физических лиц

50

15.12

Оплата арендной платы в ООО «Опция»

53100

51

15.12

Получение наличных денежных средств в банке за выплату заработной платы и на хозяйственные расходы

285000

52

15.12

Выдача заработной платы из кассы

279270

53

15.12

Выдача аванса в подотчет на покупку фурнитуры

5000

54

15.12

Приход фурнитуры по авансовому отчету в количестве 120 комплектов

4200

55

13.12

НДС, уплаченный за фурнитуру

756

56

13.12

Возврат остатка аванса в кассу

44

57

13.12

Оплата банковских услуг

1500

58

30.12

Начисление налога на имущество 2,2%

3222

59

30.12

Начисление транспортного налога по ставке 7 руб. за л.с. (Газель 105 л.с.)

184

63

30.12

Зачет уплаченного НДС

64

30.12

Закрытие субсчета выручки

920400

65

30.12

Закрытие субсчета себестоимости

711971

66

30.12

Закрытие субсчета НДС

67

30.12

Закрытие субсчета расходов

4906

68

30.12

Закрытие субсчета прибыли

68029

69

30.12

Закрытие сальдо расходов

4906

70

30.12

Реформация баланса

47207