4. Содержание страховых операций

4.1. Определение страховой премии при заключении краткосрочного договора страхования

Страховая премия (П) по договору страхования исчисляется исходя из страховой суммы (СС), срока страхования и страхового тарифа (Т). Так как практические задачи составлены по рисковым видам страхования, тарифы даются в процентах. При заключении договора страхования сроком до одного года включительно для расчета страховой премии применяется формула:

П = CC х Т/100 х К, (1),

где К - коэффициент, учитывающий длительность договора страхования. Значения K приведены в табл. 1.

Таблица 1

Количество полных месяцев краткосрочного договора страхования	1	2	3	4	5	6
K	0,25	0,35	0,4	0,5	0,6	0,7
Количество полных месяцев краткосрочного договора страхования	7	8	9	10	11	12
K	0,75	0,8	0,85	0,9	0,95	1,0

Значения K, приведенные в табл. 1, рассчитываются каждым страховщиком, исходя из анализа собственных результатов страхования, и поэтому на практике могут несколько отличаться в большую или меньшую сторону от приведенных значений.

4.2. Страховые операции при досрочном прекращении договора страхования

Порядок взаиморасчетов между страховщиком и страхователем при досрочном прекращении договора страхования, прежде всего, регламентируется гражданским законодательством. В частности, статья 958 ГК РФ предусматривает два варианта досрочного прекращения действия договора страхования:

1. Если после вступления договора в силу возможность наступления страхового случая отпала, и существование страхового риска прекратилось по обстоятельствам иным, чем страховой случай. В этом случае страховщик имеет право на часть страховой премии пропорциональной времени, в течение которого действовало страхование.

2. В случае отказа страхователя (выгодоприобретателя) от договора страхования. При этом уплаченная страховщику страховая премия не подлежит возврату, если договором не предусмотрено иное. Зачастую страховщик предусматривает в договоре возврат части страховой премии при условии, что к моменту отказа от договора страховая премия уплачена страхователем полностью и ему ранее не выплачивалось страховое возмещение. При этом, как правило, страховщик оставляет у себя часть нетто-ставки, пропорциональной времени, в течение которого действовало страхование, и всю нагрузку, предусмотренную структурой тарифной ставки.

Размер возвращаемой части страховой премии при досрочном прекращении договора страхования может быть определен по формуле:

а) в первом случае

Пв = П(1–n/365), (2)

где Пв - возвращаемая страхователю часть страховой премии;

П – страховая премия, уплаченная страхователем за год страхования;

n – количество дней, в течение которых действовало страхование;

б) в втором случае

Пв = П(1-N) (1–n/365), (2а)

где Пв - возвращаемая страхователю часть страховой премии;

П – страховая премия, уплаченная страхователем за год страхования;

N – величина нагрузки согласно структуре тарифной ставки,

n – количество дней, в течение которых действовало страхование до момента досрочного прекращения.

Данная задача обязательно должна быть решена студентом в двух вариантах с разъяснением, при каких условиях применяется та или иная формула.