Пример 5

№ п.п

Наименование имущества организации

Сумма, т.р.

1

Станки токарные на складе готовой продукции

9135

2

Касса

1172

3

Незавершенное производство

3750

4

Патенты

1950

5

Основные материалы

4751

Расчетный счет

6501

7

Задолженность покупателей

2450

8

Здания и оборудование завода

38076

9

НДС по приобретенным ценностям

501

10

Задолженность перед бюджетом

2737

11

Уставный капитал

17443

12

Долгосрочные кредиты банка

12500

13

Задолженность перед работниками по оплате труда

17250

14

Краткосрочные кредиты

6250

15

Нераспределенная прибыль

12106

1. Внеоборотные активы

3. Капитал и резервы

НМА (п.4)

1950

Уставный капитал (п.11)

17443

ОС (п.8)

38076

Нераспределенная прибыль (п.15)

12106

Итого 1 раздел

40026

Итого 3 раздел

29549

2. Оборотные активы

4. Долгосрочные обязательства

Запасы, в том числе:

17636

Долгосрочные кредиты банка (п.12)

12500

-материалы (п. 5)

4751

Итого 4 раздел

12500

-готовая продукция (п.1)

9135

5. Краткосрочные обязательства

-незавершенное производство (п.3)

3750

Краткосрочные кредиты (п.14)

6250,0

НДС по приобретенным ценностям (п.9)

501

Кредиторская задолженность, в том числе:

19987

Дебиторская задолженность, в том числе:

2450

-задолженность перед бюджетом (п.10)

2737

-задолженность покупателей (п.7)

2450

-задолженность перед работниками по оплате труда (п.13)

17250

Денежные средства, в том числе:

7673

Итого 5 раздел

26237

-касса (п.2)

1172

-расчетный счет (п.6)

6501

Итого 2 раздел

28260

БАЛАНС

68286

БАЛАНС

68286

1. Выдано из кассы под отчет на хозяйственные расходы работнику организации

Дебиторская задолженность подотчетного лица

касса

1

40

2. Выдана заработная плата работникам

касса

Кредиторская задолженность перед работниками

4

1000

3. Получен на расчетный счет аванс от покупателей

Расчетный счет

Кредиторская задолженность перед покупателями

3

7580

4. Произведены отчисления из прибыли прошлых лет в резервный капитал

Резервный капитал

Прибыль прошлых лет

2

1200

Статьи баланса

Остаток на начало месяца

Увеличение

Уменьшение

Остаток на конец месяца

1. Внеоборотные активы

НМА

1950

1950

ОС

38076

38076

Итого 1 раздел

40026

40026

2. Оборотные активы

Запасы, в том числе:

17636

17636

-материалы

4751

4751

-готовая продукция

9135

9135

-незавершенное производство

3750

3750

НДС по приобретенным ценностям

501

501

Дебиторская задолженность, в том числе:

2450

2490

-задолженность покупателей

2450

2450

-задолженность подотчетных лиц

0

40 (оп.1)

40

Денежные средства, в том числе:

7673

14213

-касса

1172

40 (оп.1)

1000 (оп.2)

132

-расчетный счет

6501

7580 (оп.3)

14081

Итого 2 раздел

28260

34840

3. Капитал и резервы

Уставный капитал

17443

17443

Резервный капитал

1200 (оп.4)

1200

Нераспределенная прибыль

12106

1200 (оп.4)

10906

Итого 3 раздел

29549

29549

4. Долгосрочные обязательства

12500

12500

Долгосрочные кредиты банка

12500

12500

Итого 4 раздел

5. Краткосрочные обязательства

Краткосрочные кредиты

6250

6250

Кредиторская задолженность, в том числе:

19987

26567

-задолженность перед бюджетом

2737

2737

- задолженность перед покупателями

7580 (оп.3)

7580

-задолженность перед работниками по оплате труда

17250

1000 (оп.2)

16250

Итого 5 раздел

26237

32817

1. Внеоборотные активы

3. Капитал и резервы

НМА (п.4)

1950

Уставный капитал (п.11)

17443

Резервный капитал

1200

ОС (п.8)

38076

Нераспределенная прибыль (п.15)

10906

Итого 1 раздел

40026

Итого 3 раздел

29549

2. Оборотные активы

4. Долгосрочные обязательства

Запасы, в том числе:

17636

Долгосрочные кредиты банка (п.12)

12500

-материалы (п. 5)

4751

Итого 4 раздел

12500

-готовая продукция (п.1)

9135

5. Краткосрочные обязательства

-незавершенное производство (п.3)

3750

Краткосрочные кредиты (п.14)

6250

НДС по приобретенным ценностям (п.9)

501

Кредиторская задолженность, в том числе:

26567

Дебиторская задолженность, в том числе:

2490

-задолженность перед бюджетом (п.10)

2737

-задолженность покупателей (п.7)

2450

-задолженность перед работниками по оплате труда (п.13)

7580

-задолженность подотчетных лиц

40

задолженность перед покупателями

16250

Денежные средства, в том числе:

14213

Итого 5 раздел

32817

-касса (п.2)

132

-расчетный счет (п.6)

14081

Итого 2 раздел

34840

БАЛАНС

74866

БАЛАНС

74866