Коррупция во внешнеэкономической деятельности

 

§ 570. Коррупция в особо широких масштабах используется во внешнеэкономических операциях, в частности, транснациональными корпорациями (см. § 735, 736) для подкупа государственных чиновников, от которых зависят крупные государственные закупки иностранных товаров, включая вооружения, размещение заказов на строительство различных хозяйственных и т.п. объектов, в том числе и с использованием фальсификации тендеров (т.е. отбора конкурентных предложений разных продавцов подрядчиков).

Серьезной международно-правовой акцией по борьбе с такого рода коррупцией явилось заключение в 1997 г. разработанной под эгидой Организации по экономическому сотрудничеству и развитию (ОЭСР) Конвенции по борьбе с подкупом иностранных должностных лиц при международных деловых операциях.

В Конвенции участвует (на 2003 г.) более 30 стран, включая членов ОЭСР, а также ряд других государств.

Конвенция распространяется на все случаи подкупа иностранных должностных лиц при совершении международных деловых операций, т.е. на так называемую "активную" коррупцию. За пределами применения Конвенции остаются такие иные виды коррупции, как принятие взяток, "пассивная" коррупция, а также шантаж, вымогательство и отмывание "грязных" денег. Государства-участники приняли на себя обязательства по законодательному закреплению в качестве преступного, сурово наказуемого деяния взяткодательства, причем и в отношении подкупа чиновников стран, не участвующих в Конвенции (включая, соответственно, Россию, другие страны СНГ и Восточной Европы).

В подкрепление эффективности действия Конвенции Совет ОЭСР принял три особых Рекомендации, включающие меры контроля в сфере бухгалтерского учета, государственных закупок и т.п.; по консультациям в целях сотрудничества с не участвующими в Конвенции странами, а также по принятию программ содействия таким странам в создании сети органов борьбы с коррупцией.

§ 571. Среди международных актов, не обладающих правовой обязывающей силой (включая упомянутый (§ 737, 738) проект Кодекса поведения ТНК), относящихся прямо косвенно и к урегулированию деятельности ТНК, могут быть, в частности, упомянуты также:

Резолюция Генассамблеи ООН N 51/59 1996 г. "Борьба с коррупцией", а также одобренный на ее основе Кодекс поведения должностных лиц; Свод многосторонних согласованных справедливых принципов и прав по контролю за ограничительной деловой практикой, принятый ЮНКТАД в 1980 г., с последующими его изменениями; Хартия бизнеса для устойчивого развития принципов по управлению окружающей средой, принятая Международной торговой палатой в 1991 г., и т.п.

Центр ООН по предотвращению международной преступности разработал особую Глобальную программу против коррупции.

Международный валютный фонд придерживается политики отказа в финансовом содействии странам, где подкуп и коррупция угражают подрыву программ экономического оздоровления.

Ряд конвенционных правовых актов по борьбе с коррупцией разработан и на региональном уровне в Европейском союзе, а также в Совете Европы.

 

Трансграничные финансовые правонарушения

 

§ 572. Под эту рубрику, в частности, подпадают отмывание "грязных" денег; разнообразные незаконные финансовые трансграничные трансферы, в том числе для финансирования международного терроризма; противоправные переводы прибылей за рубеж в целях уклонения от налогов снижения их и т.п.

Финансовые злоупотребления и политика вообще - взаимосвязаны. Как свидетельствует конгрессмен из США К.Уэлдон: "Мы знали, что значительные суммы из займов МВФ и Всемирного банка в России расхищались и разворовывались, но молчали по труднообъяснимым политическим соображениям" (курсив мой. - Г.В.).

§ 573. Как и в отношении обуздания международной коррупции, пальму первенства в части международно-правовых мер по борьбе с трансграничными финансовыми преступлениями следует отдать ОЭСР, в рамках которой еще в 1989 г. была создана специальная рабочая группа с широкой компетенцией в области разработки мер по оздоровлению международных финансовых операций, с труднопереводимым на русский язык названием: Financial Action Task Force (примерно: "Силовая группа по целевым финансовым акциям". Не случайно употреблено слово "Force". Ср.: "Air Force" - "Военно-воздушные силы" и т.п.). Группа более известна по своей аббревиатуре - FATF (ФАТФ). ФАТФ особо активизировала свою работу под воздействием "Большой восьмерки" после азиатского финансового кризиса 1998 г., когда стало ясно, что механизмы МВФ неэффективны для коррекции мирового рынка капитала в кризисных ситуациях и для их предотвращения. Дальнейшим толчком для активизации деятельности ФАТФ послуж задачи по борьбе с терроризмом после теракта в Нью-Йорке в сентябре 2001 г.

Группа ведет работы по пресечению отмывания "грязных" денег и иных финансовых трансграничных преступлений, по перекрытию каналов финансовой подпитки терроризма и т.п. Среди мер, применяемых Группой, в частности, отмечается выработка Перечня правонарушений, относящихся к отмыванию грязных денег. В Перечень включаются и контрабанда, и незаконное перемещение через границу людей, и т.п. Кроме того, составляется периодически пересматриваемый "черный" список стран, которые не ведут активной работы по обузданию финансовых трансграничных преступлений. В отношении таких стран, особенно "оффшоров", могут рекомендоваться ограничительные меры в части размещения инвестиций, ведения деловых контактов и до применения более жестких санкций вплоть до бойкота и т.д. До октября 2002 г. в "черном" списке фигурировала и Россия, но была исключена из списка после активизации работы по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма. В этих целях в России при Минфине РФ создан специальный Комитет по финансовому мониторингу (КМФ). Россия является членом ФАТФ.

§ 574. К финансовой недобросовестной практике следует относить и широко практикуемые международные операции не только по прямому отмыванию "грязных" денег, но и по уклонению от налогов. В этих целях активно используются так называемые оффшоры (целые государства особо выделяемые особые юрисдикционные территориальные районы). Их в мире несколько десятков (см. § 755-759). Оффшоры характеризуются, во-первых, супервыгодной налоговой системой и, во-вторых, закрытостью информации о реальных владельцах компаний, регистрируемых для налогообложения в оффшорах, что само по себе создает явный крименогенный климат и для отмывания денег. Использование названных свойств оффшоров, однако, само по себе не преступно. Но увод средств в оффшоры во многих случаях противозаконен (см. § 759). В этой связи государства осуществляют особый, на поверку малоэффективный контроль за движением денежных средств в оффшоры. Национальными банками государств составляются так называемые черные списки оффшоров (в том числе и Центробанком России), ведется такой список и в ФАТФ.

Контрабанда, международный наркобизнес, торговля "живым" товаром (люди, охраняемая законом живая флора и фауна) и т.п. преступления

 

 

§ 575. Хотя указанные и подобного рода операции с коммерческой точки зрения тоже "торговые", юридически они и в национальных системах права, и в международном праве представляют собой не закономерную торговлю, но преступную деятельность и подпадают под уголовную (в лучшем случае под административную) юрисдикцию, а не под конкретное регулирование международным экономическим правом национальными системами торгового гражданского права.