Сальдова відомість по субрахунку 203 “Паливо”

Код

Назва аналітичного рахунку

Одиниці виміру

Ціна

Кількість

Сума,

грн.

203

Бензин А-76

кг

2,70

5600

15120

203

Дизпаливо

кг

2,80

5000

14000

203

Автол

кг

4,0

382,5

1530

Всього

30650

Назва аналітичних рахунків

Сума, грн.

Дебет

Кредит

Нафтобаза

5600

Нафта – Поділля

4200

База постачання

38000

Енергозбут

14200

Всього

62000

Зміст

Проводка

Сума, грн.

К-т

К-т

часткова

загальна

1

2

3

4

5

1.Виписка із поточного рахунку

Зараховано короткострокову позику

70000

2.Чек № 254, прибутковий касовий ордер № 12

Одержано касиром із поточного рахунку для видачі оплати праці і господарських потреб

20200

3.Розрахунково-платіжна відомість

Видатковий касовий ордер № 18

Видана із каси оплата праці

19700

4.Платіжне доручення № 21

Виписка банку

Перераховано з поточного рахунку енергозбуту заборгованість за спожиту електроенергію

14200

5.Рахунок-фактура № 68

Одержано малоцінні швидкозношувані предмети від бази постачання

1800

6.Акт на списання автомобільного транспорту

Списано автомобіль(повністю амортизований) в результаті зносу

15200

7.Виписка банку

Платіжне доручення № 49

Перераховано з поточного рахунку заборгованість:

“Нафта - Поділля”

4200

Нафтобазі

5300

Базі – постачання

38000

Разом

47500

8.Накопичувальна відомість використання МТП

Списано витрачене пальне на роботу тракторів у рослинництві:

Автол – 200 кг

800

Дизельне паливо – 4000 кг

11200

Разом

12000

9.Накопичувальна відомість роботи вантажного автотранспорту

На роботу вантажного транспорту списано:

Бензин А - 76 – 500 кг

14850

10.Одержано від нафти – Поділля:

Дизельне паливо – 2000 кг

5600

Бензин А-76 – 3000 кг

8100

Автол – 100 кг

400

ПДВ – 20 %

2820

Разом

16920

11.Рахунок № 132

Нараховано енергозбуту за спожиту електроенергію

4800

12.Рахунок – фактура № 83

Одержано від бази постачання плуг П-5-35

4800

13.Акт приймання-передачі основних засобів №1

Оприбутковано плуг до складу основних засобів

4800

14.Рахунок – фактура № 56

Одержано від нафтобази:

дизельне паливо – 3000 кг

8400

бензин А – 76 – 2500 кг

6750

автол – 100 кг

400

ПДВ

3110

Разом

18660

15.Акт, накладна, щоденник

Оприбуткована готова продукція від виробництва

10200

16.Товарно-транспортна накладна № 21

Списано готову продукцію в реалізацію

55000

17.Приймальна квитанція № 56

Нараховано дохід за реалізовану продукцію покупцям

78000

В т.ч. ПДВ

13000

18.Виписка з поточного рахунку

Платіжне доручення № 85

На поточний рахунок надійшли від покупців кошти за реалізовану продукцію

78000

19.Платіжне доручення № 50

Оплачено з поточного рахунку поточну заборгованість за довгостроковою позикою

20000

20.Зведена відомість по оплаті праці

Нараховано оплату праці працівникам основного виробництва

18600

21.Зведена відомість нарахування і розділу оплати праці за об’єктами обліку та нарахувань на оплату праці

Нараховано на оплату праці працівників основного виробництва:

• відрахування на соціальні заходи

?

• резерв відпусток (10%)

?

Разом

?

22.Виписка з поточного рахунку

Платіжне доручення № 51, 52

Перераховано з поточного рахунку:

• податки і платежі до бюджету

20400

• обов’язкові платежі за страхуванням

19100

Разом

39500

Всього по підприємству