2.1. Формування та реалізація плану виробництва Добротвірської тес.

В якості основних техніко-економічних показників, що характеризують використання і економічну ефективність роботи енергооб’єкта, яким є Добротвірська ТЕС, виступають:

• кількість виробленої і відпущеної тепло- і електроенергії;

• коефіцієнт використання встановленої потужності;

• витрати палива на відпущену тепло- і електроенергію;

• витрати електроенергії на власні потреби;

• питома чисельність промислово виробничого персоналу;

• питома вартість ремонтного обслуговування;собівартість виробництва ;

• прибуток;

Планування діяльності здійснюється з урахуванням усіх вищезазначених показників. Методологія визначення основних техніко-економічних показників роботи устаткування базується на матеріальних та енергетичних балансах.

Планування діяльності ДТЕС здійснюється за такими етапами:

• аналіз використання плану виробництва тепло- і електроенергії, в ході якого визначаються резерви зростання обсягів виробництва;

• розрахунок випуску продукції в натуральному виразі для реалізації в енергоринок, на власні та на господарські потреби;

• розрахунок виробничої потужності, необхідної для забезпечення виробництва;

• планування випуску продукції у вартісному виразі(кошторис витрат на виробництво електро - і теплоенергії);

• оцінка виробничої програми, в процесі якої встановлюється її ефективність( розрахунок рентабельності виробництва, прибутку);

• розробка заходів по реалізації виробничої програми.

Важливим елементом формування плану виробництва на наступний рік є дослідження її на предмет оцінки виконання плану з видів продукції, яке здійснюється на основі річної статистичної звітності і за формою 1-П – НПП «Звіт підприємства про виробництво промислової продукції» (Додаток 2). Виробництво по видах профільної продукції на Добротвірській ТЕС відображено в таблиці 2.1.

Таблиця 2.1

Оцінка випуску продукції ДТЕС, що відноситься до профілюючої

Вид продукції	Одиниці виміру	Випуск продукції		Відхилення від плану (+,-)	Виконання завдання, %
		плановий	фактичний
електроенергія	млн.кВт год.	1667	1703	+36	102,16
теплоенергія	млн.кВт год.	50	52,6	+2,6	105,2

З таблиці видно, що в 2009 році відсоток виконання плану по виробництву електроенергії склав 102,16%, а по теплоенергії 105,2%. Отже відбулося незначне перевиконання планових показників.

Виробництво продукції ДТЕС по періодах подано в таблиці 2.2.

Таблиця 2.2

Місяці, Квартали, рік	Виробництво електроенергії, в млн. кВт год.
	По станції		% до 2008р.
	2009р.	2008р.
Січень	156,951	175,198	89,6
Лютий	123,656	138,757	89,1
Березень	122,197	144,130	84,8
І квартал	402,804	458,085	87,9
Квітень	111,763	150,018	74,5
Травень	110,971	168,450	65,9
Червень	140,354	162,851	86,2
ІІ квартал	363,088	481,319	75,4
Липень	149,316	188,076	79,4
Серпень	139,091	208,486	66,7
Вересень	169,343	195,750	86,5
III квартал	457,750	592,312	77,3
Жовтень	172,125	191,154	90,0
Листопад	147,993	145,815	101,5
Грудень	159,532	153,177	104,1
IV квартал	479,650	490,146	97,9
Рік	1703,292	2021,862	84,24

Обсяг виробництва електроенергії у 2009 році становив 1703,292 млн. кВт.год. Порівняно з минулим роком виробництво електроенергії зменшилось на 318,57 млн. кВт.год., або на 15,76%, що зумовлено зменшенням експорту електроенергії на ПЛ «Замость» і роботою ДТЕС відповідно до диспетчерського графіка навантажень.

З метою складання програми виробництва на плановий рік, аналізується також зміна випуску і реалізації продукції за декілька попередніх років. Для оцінки обсягу продукції за період з 2006 по 2009 рік використовують дані річного звіту підприємства. В таблиці 2.3 подається інформація про обсяг реалізації основної продукції Добротвірської ТЕС.

Таблиця 2.3

Оцінка реалізації продукції(тепло- і електроенергії) в 2006-2009рр. (тис. грн.)

Обсяг продукції, по роках	Виробниче завдання на звітний рік	Фактично за звітний рік	Відхилення (+;-)		Виконання виробничого завдання, %	Темп зростання%
			Від виробни-чого завдання	Від попере-днього року
2006	-	411697	-		-	-
2007	473733	461432	-12301	+49735	97,40	-2,60
2008	638891	652222	+13331	+190790	102,09	+2,09
2009	562667	590809	+28142	-61413	105,00	+5,00

Як свідчать дані таблиці 2.3, за останні три роки Добротвірська ТЕС одержала такі результати виконання виробничого завдання по реалізації продукції: у 2007 році виробниче завдання виконано на 97,40%, що призвело до відхилення від плану реалізації, а саме обсяг реалізації зменшився на 12301тис. грн., а з минулим 2006 роком зріс на 49735 тис. грн. У 2008 р. виробниче завдання було виконано на 102,09 %, що призвело до збільшення реалізації продукції проти плану на 13 331тисяч грн. Порівняно з 2007 реалізація збільшилась на 190790 тис. грн., що становить 41,3%. У 2009 р. план з реалізації продукції виконано на 105%, тобто вироблено продукції на 28142 тис грн. більше. В порівнянні з 2008 роком, обсяг реалізації зменшився на 61413 тис. грн. (або на 9,41%).

В електроенергетиці України діє єдина централізована диспетчерська система ОДУ виробництвом, передаванням та постачанням електричної енергії, з урахуванням централізованого теплопостачання. Добротвірська ТЕС у складі ВАТ «Західенерго» входить в об’єднану енергосистему України і здійснює паралельну роботу.

Основними цілями паралельної роботи у складі ОЕС України є:

• забезпечення надійного функціонування ОЕС України, як єдиного цілого;

• підвищення надійності постачання електроенергії споживачам;

• зниження потужності аварійного та ремонтного резерву;

• можливість маневрування енергоресурсами, які мають сезонний характер;

• зменшення сумарного максимуму навантаження на електростанціях, порівняно з їх роздільною роботою.

Виробничий відділ Добротвірської ТЕС, виходячи із кількості працездатного обладнання, тобто керуючись графіком ремонтів основного і допоміжного обладнання (Додаток3), розраховує річну кількість виробітку електроенергії, враховуючи при цьому власні потреби, господарські потреби та відпуск споживачам.

Дані передаються у ВАТ «Західенерго» для формування єдиної виробничої програми. Після погодження в НАК «ЕКУ» програма доводиться кожному виробнику, в тому числі і Добротвірській ТЕС. Річна виробнича програма може коригуватися. ДТЕС працює за ціновими заявками. Основним документом, що визначає роботу всіх суб^,єктів електроенергетики в ОЕС України , є добовий диспетчерський графік навантаження з погодинним розподілом. Вироблена електроенергія відпускається споживачам в Оптовий ринок електроенергії України по тарифу, який встановлює Національна комісія регулювання електроенергетики (НКРЕ).

Тариф на електроенергію не є сталим, його величина залежить від ряду факторів: складу обладнання, режиму роботи обладнання, зупинок і пусків обладнання.

Теплова енергія відпускається споживачам с.м.т. Добротвір по тарифу, затвердженому НКРЕ України. Основними споживачами тепла є населення, бюджетні організації та інші підприємства.

Програма діяльності кожного підприємства формується з урахуванням обєму продукції та величини виробничої потужності підприємства. До складу виробничої програми мають бути включені ті вироби і послуги, які здатні задовольнити поточні та майбутні потреби та очікування наявних і потенційних замовників та кінцевих користувачів.

На Добротвірській ТЕС обгрунтування плану виробництва виробничими потужностями здійснюється в такому порядку:

1. Аналізується потреба у виробництві необхідної кількості електроенергії та відпуску її в енергоринок України. Її кількість залежить від природньо-кліматичних умов та наявних споживачів, в тому числі експорту електроенергії в Польщу.

2. Проводиться розрахунок необхідного складу обладнання для забезпечення виробрицтва.

3. Приймається до уваги графік ремонту основного обладнання, наявність обмежень потужності, а також необхідність теплопостачання споживачів та забезпечення власних потреб.

4. Аналізується використання середньорічної виробничої потужності в звітному періоді. В процесі аналізу визначається досягнутий рівень використання виробничої потужності, рівень прогресивності використовуваної технології та техніки, досягнутий рівень організації виробництва і праці на підприємстві, чи достатньо потужностей для виконання обсягу виробництва на плановий рік.

5. Планується коефіцієнт використання виробничої потужності в плановому періоді.

6. Визначається можливий випуск продукції на основі діючих виробничих потужностей.

7. Після досягнення балансу між виробничою потужністю та проектом програми дається економічна оцінка проекту плану виробництва. Ця робота проводиться у планово-економічному відділі.

В ході розробки балансу виробничих потужностей здійснюється:

• уточнення можливостей виробничої програми:

• визначення коефіцієнта використання виробничих потужностей;

• виявлення внутрішньовиробничих диспропорцій та можливостей їх усунення;

- визначення потреби в обладнанні або виявлення надлишків обладнання.

Для аналізу забезпечення виробничої програми виробничими потужностями, проаналізуємо коефіцієнт використання виробничих потужностей.

Коефіцієнт визначається за формулою:

(2.1)

де, W – виробіток електроенергії, кВт год.;

– календарні години роботи;

600 мВт – встановлена потужність електростанції.

Виробіток електроенергії у 2007 році склав 1958,991 млн. кВт год., у 2008 році – 2021,852 млн. кВт год., у 2009 році – 1703,292 млн. кВт год. Відповідно коефіцієнт використання виробничої потужності 37,3% у 2008 році збільшився у порівнянні з 2007 роком на 1,1%а у 2009 році – зменшився на 5%, порівняно з 2008 роком.

На Добротвірській ТЕС є достатньо потужностей для виконання виробничої програми. Виконання виробничої програми по потужності приведене у таблиці 2.4.

Таблиця 2.4

Виконання робочої потужності ДТЕС за рік

	План, мВт	Факт, мВт
2009 рік	404,00	412,00

Планування та облік робочої потужності на станції проводився згідно з “Методикою планування та обліку робочої потужності устаткування на теплових електростанціях і енергокомпаніях України”.

Аналіз використання виробничих потужностей можна доповнити аналізом стану та ефективності використання основних фондів Добротвірської ТЕС. Оцінка наявності основних фондів здійснюється на основі даних статистичної звітності, за формою 11-ОЗ «Звіт про наявність та рух основних засобів» (Додаток 4).

Аналіз наявності основних фондів та їх динаміки в 2009 році представлена в таблиці 2.5.

Таблиця 2.5

Аналіз зміни наявності основних фондів та їх динаміки в 2009 р. (тис.грн.)

Основні фонди	На поч. року	Надійшло за рік		Вибуло за рік			На кінець року	Темп зрос-тання
		всього	В т.ч введено в дію		всього	В т.ч ліквідо-вано
Промислово-виробничі основні фонди в т.ч. активна їх частина Виробничі основні фонди інших галузей Невиробничі основні фонди	981419 981419 3657 148836	15254 15254 24 91	15254 15254 24 91		1304 1304 194 20320	1304 1304 - -	995369 995369 3487 128607	13950 13950 -170 -20229
всього	1133912	15369	15369		21818	1304	1127463	-6449

Як свідчать дані таблиці 2.5, основні фонди по Добротвірській ТЕС зменшились на 6449 тис. грн. або на 0,6% в основному за рахунок зменшення невиробничих фондів. Але основні виробничі фонди збільшились на 13950 тис. грн. або на 1,42%, що сприяє покращенню виробничого обладнання і відповідно забезпеченню виконання виробничої програми.

Вивчивши та проаналізувавши процес формування виробничої програми Добротвірської ТЕС, можна зробити наступні висновки: виробництво і реалізація продукції на ТЕС залежить від централізованого графіку навантаження, наявності експорту продукції і величини доведеного підприємству тарифу.