Добавил:
Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз: Предмет: Файл:
ФиК.docx
Скачиваний:
4
Добавлен:
28.10.2018
Размер:
615.12 Кб
Скачать

Функции и виды денег

Сущность денег проявляется в их функ­циях, которые выражают внутреннее содержание денег. Единство функ­ций создает представление о деньгах как об особом, специфическом товаре, участвующем в качестве необходимого элемента в воспроизвод­ственном процессе общества.

Функция денег как меры стоимости

Стоимость всех товаров получает всеобщее выражение в деньгах, а величина стоимости товаров измеряется посредством приравнивания их к определенному количеству денег. Однако не деньги делают товары соизмеримыми, а количество овеществленного человеческого труда, зат­раченного на производство товаров. Все товары могут быть измерены в стоимостном выражении одним и тем же специфическим товаром, об­ладающим стоимостью - деньгами.

Деньги как мера стоимости используются для сравнения и из­мерения стоимостей различных товаров и услуг.

Особенность данной функции заключается в том, что ее выполняют идеальные деньги, т.е. мысленно представляемые, а не находящи­еся в руках товаровладельцев. Товары мысленно приравниваются к день­гам еще до их обмена, и огромная сумма стоимости может быть выра­жена в деньгах при их отсутствии у товаровладельца.

В то же время особенность функции денег как меры стоимости зак­лючается в том, что ее выполняют не условные знаки, а полноценные деньги, т.е. деньги, обладающие самостоятельной стоимостью.

Цена - стоимость товара, выраженная в деньгах. Она определяется общественно необходимыми затратами труда на его производство и реализацию. В основе цен и их движения лежит закон стоимости. Цена товара формируется на рынке, и при равенстве спроса и предложения на товары она зависит от стоимости товара и стоимости денег. При функционировании полноценных денег цена на товары пря­мо пропорциональна стоимости этих товаров и обратно пропорциональ­на стоимости денег. В связи с несоответствием спроса и предложения на рынке цена товара неизбежно отклоняется от его стоимости. По та­ким отклонениям цен (вверх и вниз) от стоимости товаропроизводите­ли определяют, каких товаров произведено недостаточно, а каких - в избытке.

Для сравнения различных товаров между собой возникает техни­ческая необходимость установления единицы их меры стоимости, по­этому в каждом государстве устанавливается собственная мера стоимо­сти - масштаб цен.

Масштаб цен - средство измерения цен всех товаров в денеж­ных единицах. Он является составной частью функции меры стоимос­ти. Его эволюция имеет длительную историю использования еще до того, как благородные металлы стали деньгами (в тех условиях, когда в качестве денег функционировали ракушки, скот, меха и т. д., суб­станцией масштаба цен служили одна ракушка, одно животное и т. д.). Однако в природе достаточно сложно найти одинаковые по качествен­ным характеристикам ракушки, животных и т. д. Это мешало использо­ванию их в роли денег. Все неудобства, связанные с неоднородностью, делимостью, сохраняемостью, портативностью денег, используемых на ранних стадиях товарообмена, сняли благородные металлы.

При обращении металлических денег функцию меры стоимости выполняло золото и серебро. Поэтому масштаб цен в данных условиях представляет собой весовое количество драгоценного металла в приня­той денежной единице, фиксируемое государством в законодательном порядке. Например: содержание в одном долларе США чистого золота в 1900 г. было принято равным 1,50463 грамма, но при дальнейшей девальвации оно снижалось трижды и в 1973 г. составило 0,737 грамма. Золотое содержание денежной единицы бывшего СССР (рубля) с 1 января 1961 г. было установлено в размере 0,987412 грамма.

Первоначально весовое содержание монет совпадало с масштабом цен (фунт стерлингов был равен фунту серебра). В дальней­шем данное равенство было нарушено, чему послужили следующие причины:

- снашивание монет;

- порча монет;

- уменьшение весового содер­жания монет государственной властью;

- переход от менее ценных к бо­лее ценным металлам монет (от меди к серебру и далее к золоту);

- пре­кращение размена кредитных денег на золото.

Отклонение реального металлического содержания денежной еди­ницы от официального масштаба цен привело к противоречию между ними, которое удалось разрешить в результате реформирования миро­вой валютной системы 1976-1978 гг. (Ямайское соглашение). Итогами данного соглашения стали:

1. отмена золотого содержания денежных единиц и официальной цены на золото;

2. замена официального масштаба цен на фактический, складывающийся стихийно в процессе рыночного обмена.

Неразменные (на драгоценные металлы) деньги стали нести в себе содержание «авансированной» - доверительной (или кредитной) стоимо­сти. При обращении неразменных кредитных денег круг действия их функции как меры стоимости расширяется. Цена (выражение стоимос­ти товара в денежных единицах) товаров начинает формироваться в сфере производства, так как, во-первых, общественное признание со­зданных товаров начинает происходить именно в производственном процессе, а во-вторых, соизмерение овеществленного человеческого труда, содержащегося в товарах, осуществляется до их обмена, то есть до приравнивания к деньгам. На рынке же происходит их окончатель­ная корректировка.

Таким образом, при обращении современных кредитных денег, не­разменных на золото, цена товара находит свое выражение не только в деньгах, но и во всех других товарах, в которых получает свое подтвер­ждение.

Функция денег как средства обращения

Продажа товара на деньги дает возможность производителю поку­пать другие товары.

В этом процессе деньги играют роль посредника в обмене товаров и выполняют функцию средства обращения. Товарное обращение, опосредованное деньгами, имеет преимуще­ства по сравнению с обменом товара на товар, поскольку не требует:

1. взаимного соответствия потребностей двух обменивающихся това­ровладельцев;

2. совпадения по времени актов продажи и купли;

3. совпадения актов купли-продажи в пространстве.

Преодолевая границы непосредственного товарообмена, деньги как средство обращения способствуют развитию товарного обмена.

Деньги как средство обращения обслуживают розничный това­рооборот и сферу оказываемых платных услуг.

К особенностям денег как средства обращения следует отнести преж­де всего реальное присутствие денег в обращении и мимолетность их участия в обмене. В связи с этим функцию средства обращения могут выполнять неполноценные деньги - бумажные и кредитные.

Функция денег как средства платежа

Товары не всегда могут продаваться за наличные деньги, так как к моменту появления на рынке одного товаровладельца со своим товаром у других товаровладельцев часто еще нет наличных денег. Причинами этого являются:

1. неодинаковая продолжительность периодов производства различных товаров;

2. неодинаковая продолжительность периодов обращения различных товаров;

3. сезонный характер производства и сбыта ряда товаров.

Поэтому возникает необходимость купли-продажи товаров в кредит, то есть с отсрочкой уплаты денег.

Движение денег как средства платежа можно представить следую­щим образом:

Т-О-Д где: О - долговое обязательство.

Когда товары продаются в кредит, средством платежа служат не сами деньги, а выраженные в них долговые обязательства (векселя), по истечении срока которых заемщик обязан уплатить кредитору ука­занную в обязательстве сумму денег. Таким образом, являясь средством погашения долгового обяза­тельства, деньги выполняют функцию средства платежа.

Сфера функционирования денег как средства платежа это:

☺ продажа товаров в кредит;

☺ выплата зарплаты рабочим и служащим;

☺ оплата финансовых обязательств (по займам, налогам, арендная плата за землю, помещения и т. д.).

Назначение денег как средства платежа заключается в том, что здесь они являются орудием погашения разного рода долговых обязательств, причем акт погашения обязательств отделен от времени их возникнове­ния. Возникающий в процессе товарного обращения разрыв во времени может создать опасность неплатежа со стороны должника, если при на­ступлении срока погашения долгового обязательства заемщик оказался неплатежеспособным. Современные условия хозяйствования предпола­гают сокращение объема наличных расчетов и рост продажи товаров в кредит, тем самым происходит объединение многих товаровладельцев. Поэтому неплатежеспособность одного заемщика однозначно приведет к неплатежеспособности остальных.

Таким образом, деньги, выполняя функцию средства платежа, спо­собны создать кризисную ситуацию в системе товарно-денежных отно­шений, а вместе с ней и в экономике государства в целом.

Функция денег как средства накопления и сбережения

Деньги, являясь всеобщим эквивалентом (обеспечивая их владельцу получение любого товара), становятся всеобщим воплощени­ем общественного богатства. Поэтому у людей возникает стремление к их накоплению и сбережению.

Деньги как средство накопления и сбережения должны обладать способностью сохранять стоимость хотя бы на определенный период и обязательно быть реальными. Без накоплений и сбережений становится невозможным осуществлять воспроизводство. Создание денежных ре­зервов на предприятии обеспечивает сглаживание возникающих нару­шений у отдельного хозяйственного субъекта, а в масштабе страны - диспропорций в народном хозяйстве.

Деньги выполняют функцию накопления и сбережения, когда они, после реализации товаров и услуг, временно изымаются из об­ращения, оседают в руках товаропроизводителей и используются для совершения покупок в будущем.

В современных условиях хозяйствования накопле­ния на краткосрочный период осуществляются при помощи кредитных учреждений, а на долгосрочный период - путем вложения в корпора­тивные и государственные ценные бумаги, причем в обоих случаях со­средоточение капитала происходит с целью получения дохода. При раз­мещении денежных сбережений, как правило, учитываются такие требования, как надежность вложений и возможность их использова­ния по первому требованию владельца, снижение до минимальных зна­чений рисков, связанных с потерями в результате обесценения денег или несостоятельности кредитных учреждений.

Функция мировых денег

Развитие международных политических и экономических отноше­ний (внешнеторговых международных кредитных связей и т. д.) обус­ловливает функционирование денег на мировом рынке. В этом случае, по образному выражению К. Маркса, «деньги сбрасывают с себя нацио­нальные мундиры». Если внутри отдельной страны могут обращаться не только полноценные, но и неполноценные (бумажные и кредитные) деньги, то на мировом рынке знаки стоимости, обязательные к приему в рамках отдельного государства, теряют силу. Мировые деньги выступа­ют в виде слитков благородных металлов, а в условиях развитого капи­тализма - только в виде золота.

Во внешнеэкономической деятельности государств мировые деньги выполняют роль:

- Международного платежного средства. При расчетах по меж­дународным балансам (в случае превышения объема платежей страны за границу над объемом поступлений из-за границы).

- Международного покупательного средства. При прямой покупке товаров за границей и оплате их наличными (чрезвычайные ситуации).

- Всеобщего воплощения общественного богатства. В этом слу­чае происходит перенесение богатства из одной страны в другую при взимании военных контрибуций, репараций, предоставлении внешних займов и кредитов, субсидий и др.

Мировые деньги - это воплощение всех предыдущих функций денег.

По мере развития товарного обмена полноценные деньги превра­щаются в знаки стоимости. Деньги как бы разделяются на полноценные деньги (золотые и серебряные) и их заменители (бумажные, кредитные). В условиях быстроразвивающихся общественных связей и развитой организации денежной системы происходит отход денежных средств обращения и платежа от металлической основы: бумажные и кредит­ные деньги перестают размениваться на золото.

После утверждения золотого стандарта (Париж, 1867 г.) в качестве мировых денег, наряду с золотом, стали выступать и национальные день­ги, разменные на золото (британский фунт стерлингов, доллар США и др.).

Претерпела изменения и функция денег как мировых денег в ре­зультате тенденции к ограничению международных расчетов золотом. Валюты ведущих стран мира (в первую очередь, доллар США) стали функционировать как международные платежи, покупательные и резерв­ные средства. Были созданы новые функциональные формы мировых денег в виде денежных заменителей - СДР1; ЭКЮ2 (замененная на евро с 1 января 1999 г.). При данных обстоятельствах золотые запасы выпол­няют роль фонда ликвидных (легкореализуемых) активов для получе­ния резервных валют и других средств международных расчетов.

Отход от металлического базиса - лишь одна сторона эволюции де­нег. Вторая сторона - тенденция к сохранению сросшегося с золотом всеобщего эквивалента. В условиях современного товарного производ­ства драгоценный металл, успешно замененный в одних случаях, про­должает играть роль денег в функции сокровища в качестве страхового фонда, где невозможно использование никаких заменителей. Драгоцен­ный металл обладает способностью превращаться в любые реально об­ращающиеся денежные средства, а через них - в любой товар. Это при­дает золотому сокровищу значение запаса «на черный день», значение абсолютного товара как на частном, так и на государственном уровне.

Роль и назначение денег в обществе реализуется через совокупность и единство вышерассмотренных функций денег. Выполняя свои функ­ции, деньги способствуют более четкой специализации каждого хозяй­ствующего субъекта, росту объема накоплений и осуществления инвес­тиций.

В современных условиях развития экономики назначение денег про­является в следующем

В то же время государство использует деньги как инструмент регу­лирования экономики. В развитии современной экономики деньги вы­полняют свои функции, способствуя росту количества обменных опера­ций, более четкой и ярко выраженной специализации каждого хозяйствующего субъекта, увеличению объема накоплений и осуществ­ления инвестиций. Поэтому от объема находящихся в обращении денег во многом зависит стабильное и гармоничное развитие экономики. Нео­беспеченная эмиссия денежных знаков стоимости ведет к обесценива­нию денег, к расстройству денежного механизма и к падению объемов производства, росту цен и к ухудшению социального положения насе­ления.

Деньги представляют собой развивающуюся категорию и со време­ни возникновения претерпели значительные изменения, проявившиеся в переходе от применения одних видов денег к другим, а также в изме­нении условий функционирования и повышении их роли.

В отдельных сферах денежного обращения и в разные периоды раз­вития общества применялись различные виды денег

Деньги в своем развитии выступали в двух видах: действительные деньги и знаки стоимости (заместители действительных денег).

Действительные деньги - это деньги, у которых номинальная стои­мость (обозначенная на них стоимость) соответствует реальной стоимо­сти, то есть стоимости металла, из которого они изготовлены.

Самым древним видом денег являются металлические деньги. Металлические деньги (медные, серебряные, золотые) имели разную форму: сначала штучные, затем весовые. В различных источниках по истории денег можно найти сведения о том, что изначально в обращении находились слитки металлов определенного веса и пробы, подтвержденные соот­ветствующим клеймом (Древние Вавилон и Египет). Дальнейшее раз­витие товарно-денежных отношений привело к появлению монет.

Монета более позднего развития денежного обращения имела уста­новленные законом отличительные признаки (внешний вид, весовое со­держание). Наиболее удобной для обращения оказалась круглая форма монеты (меньше стиралась), лицевая сторона - аверс, оборотная - реверс, а обрез - гурт (с целью предотвращения порчи мо­неты гурт делался нарезным).

Первые монеты появились почти двадцать шесть веков назад в Древ­нем Китае и Древнем Лидийском государстве. В Киевской Руси первые чеканные монеты относятся к IX - X вв. Первоначально в обращении находились одновременно златники (монеты из золота) и серебряники (монеты из серебра).

Введение в оборот унифицированных, стандартных монет создало условия для выполнения деньгами в полной мере функций меры сто­имости, средства обращения и накопления. Монеты чеканились как из драгоценных металлов, так и из более дешевых цветных металлов и их сплавов. В этой связи металлические деньги можно подразделить на два вида:

Полноценная монета - это монета, содержащая драгоценный ме­талл в количестве, соответствующем ее номинальной стоимости. Полноценные монеты находились в обращении при металлической денеж­ной системе и выполняли все функции денег.

Разменная монета - это монета, номинальная стоимость кото­рой превышает стоимость содержащегося в ней металла. Разменная монета изначально представляла собой дробную часть полноценной монеты. Однако впоследствии в обращение были выпущены неполно­ценные монеты, которые изготавливались либо из низкопробного се­ребра, либо из недрагоценных металлов. Чеканка разменных монет про­исходила из принадлежащего государству металла на государственном монетном дворе. Это обеспечивало казне монетный доход, определяю­щийся как разница между номинальной стоимостью монет и ценой со­держащегося в них металла.

Чеканка монет представляет собой не что иное, как эмиссию (от латинского «emissio» — «выпуск»).

Эмиссия денег — это выпуск в обращение всех видов денежных знаков. Она направлена на увеличение денежной массы в обороте.

В разные исторические эпохи механизм эмиссии денег и ее границы определялись видами используемых денег. При металлическом обраще­нии эмиссия регулировалась стихийно - потребностями в деньгах (излишние деньги покидали сферу обращения, превращаясь в сокровища, а при их нехватке возвращались обратно).

Заместители действительных денег (знаки стоимости) - деньги, номинальная стоимость которых выше реальной, то есть больше затра­ченного на их производство общественного труда. К ним относятся:

- металлические знаки стоимости — стершаяся золотая монета, билон­ная монета, то есть мелкая монета, изготовленная из дешевых метал­лов, например меди, алюминия;

- бумажные знаки стоимости;

- кредитные деньги (векселя, банкноты, чеки, электронные деньги, пла­тежные карточки).

Билонные монеты - неполноценные разменные монеты, номинал которых превы­шает стоимость содержащихся в них металлов и расходы на их чеканку (чеканятся из низкопробного серебра, меди и др.).

Расширение объемов товарного производства при капитализме по­влекло за собой рост обменных операций. Полноценные деньги не в состоянии были обеспечить растущие потребности хозяйства в денеж­ном товаре из-за высоких издержек его производства и обращения. По­этому возникла потребность их замены вначале бумажными деньгами, а затем - кредитными как более высокой формой развития денежной системы.

Бумажные деньги - это представители действительных денег. Исторически они появились как заместители находившихся в обраще­нии золотых монет. Объективная возможность обращения этих денег обусловлена особенностями функции денег как средства обращения, когда деньги являлись мимолетным посредником при обмене товаров.

Первые бумажные день­ги появились в Китае в XII в. н. э. Они изготавливались из превращен­ной в студень внутренней части древесной коры (бумаги). На них нано­сились определенные знаки и печати, подтверждающие различную покупательную способность. В Европе и Америке бумажные деньги появились значительно позже, в конце XVII в. Появление бумажных денег в обращении со­здало условия для обособления и утверждения национальных денеж­ных систем.

Право выпуска бумажных денег присваивает себе государство (каз­начейство или министерство финансов). Разность между номинальной стоимостью выпущенных денег и стоимостью их выпуска (расходы на бумагу, печатание) образует эмиссионный доход казны, являющийся существенным элементом государственных финансовых поступлений. Вначале бумажные деньги выпускались государством наряду с золоты­ми и с целью их внедрения обменивались на них. Однако появление и рост дефицита бюджета в той или иной стране вызывал расширение эмиссии бумажных денег, размер которой зависел от потребности госу­дарства в финансовых ресурсах.

Бумажные деньги выполняют лишь две функции: средство обраще­ния и средство платежа. Отсутствие золотого обмена не дает возможно­сти им уйти из обращения. Государство, постоянно испытывающее не­достаток средств, увеличивает выпуск бумажных денег без учета товарного и платежного оборота. Экономическая природа бумажных денег исключает возможность устойчивости бумажно-денежного обра­щения, так как выпуск их не регулируется потребностями товарооборо­та и механизм автоматического изъятия излишка бумажных денег из об­ращения отсутствует. В результате бумажные деньги, застрявшие в обращении независимо от товарооборота, переполняют каналы обра­щения и обесцениваются. Причины обесценения: избыточный выпуск бумажных денег государством, упадок доверия к эмитенту и неблаго­приятное соотношение экспорта и импорта страны.

Сущность бумажных денег заключается в том, что они выступают знаками стоимости, выпускаемыми государством для покрытия бюджет­ного дефицита, обычно они неразменны на металл, но наделены госу­дарством принудительным курсом.

Кредитные деньги возникают с развитием товарного производства, когда купля-продажа осуществляется с рассрочкой платежа (в кредит). Их появление связано с функцией денег как средства платежа, когда деньги выступают обязательством, которое должно быть погашено че­рез заранее установленный срок действительными деньгами. Изначаль­но экономическое значение кредитных денег - сделать денежный обо­рот эластичным, способным отражать потребности товарооборота в наличных деньгах, экономить действительные деньги, способствовать развитию безналичного оборота.

Постепенно, с развитием капиталистических товарно-денежных от­ношений сущность кредитных денег претерпевает значительные изме­нения. В условиях господства капитала кредитные деньги выражают не взаимосвязь между товарами на рынке, как было раньше (Т — Д — Т), а отношение денежного капитала (Д - Т - Д), поэтому денежный капитал выступает в форме кредитных денег.

Кредитные деньги - это денежные знаки, замещающие в обра­щении полноценные деньги и выступающие как знак кредита.

Кредитные деньги прошли следующий путь развития: вексель, банк­нота, чек, электронные деньги, платежные карточки.

Вексель - это безусловное письменное долговое обязательство дол­жника уплатить определенную сумму в заранее оговоренный срок и в установленном месте.

Векселя представляют собой долговые обязательства, основу кото­рых составляет коммерческий кредит. Их возникновение связано с рос­том ростовщического, торгового и банковского капитала. С развитием товарно-денежных отношений вексель превратился в универсальный кредитно-расчетный инструмент.

Основная экономическая функция век­селя - применение его в роли орудия кредита. Вексель используется при оформлении различных кредитных обязательств, в том числе при по­купке товара на условиях коммерческого кредита.

Различают простой вексель, представляющий собой обязательство векселедателя уплатить по наступлении срока определенную сумму де­нег держателю векселя, и переводной вексель (тратта), содержащий пись­менное распоряжение векселедержателя (трассанта) плательщику (трас­сату) об уплате указанной в векселе суммы денег третьему лицу, которому переводится вексель, - получателю (ремитенту). Трассат должен акцеп­товать вексель, то есть дать согласие на его оплату, поставив на нем свою подпись. Акцептант переводного векселя, как и векселедержатель простого векселя, является главным вексельным должником и несет от­ветственность за оплату векселя в установленный срок.

Векселя могут быть «покрытыми», в основе которых лежат реаль­ные сделки, и «дружескими», или «бронзовыми», которые не имеют то­варного покрытия и взаимно выставляются с целью получения по ним банковских ссуд.

Векселя, основанные на торговых сделках, получили название коммерческих. Такие векселя при соблюдении всех требований к их офор­млению принимаются банками в залог или к учету в обеспечение пре­доставляемых ссуд. Коммерческие банки могут переучитывать кратко­срочные векселя в центральных банках.

Финансовыми называют векселя, плательщиками по которым явля­ются банки. Разновидность финансовых векселей - казначейские вексе­ля, выпускаемые для покрытия бюджетных расходов.

Акцептованные векселя, выставляемые экспортерами и импортера­ми, используются для кредитования внешней торговли.

Характерными особенностями векселя являются:

- абстрактность - на векселе не указан конкретный вид сделки;

- бесспорность - обязательная уплата долга вплоть до принятия при­нудительных мер после составления нотариусом акта о протесте;

- обращаемость - передача векселя как платежного средства другим лицам с передаточной надписью на его обороте (жиро или индосса­мент), что создает возможность взаимного зачета вексельных обяза­тельств.

В России 11 марта 1997 г. был принят и вступил в силу Федераль­ный закон «О переводном и простом векселе», основанный на Женевс­ких конвенциях 1930 г.

Вексельная форма денежного обращения имеет существенные не­достатки, поскольку предполагает определенные ограничения. Узкие границы вексельного обращения обусловили возникновение особого вида векселей, обладающих всеобщей обращаемостью - банкнот.

Банкнота - кредитные деньги, выпускаемые ЦБ путем переучета векселей и кредитования различных кредитных организаций и государства.

Первые банкноты как разновидность кредитных денег стали извес­тны с конца XVII в. и имели двойное обеспечение: золотое, так как зо­лотой запас эмиссионных банков обеспечивал их обмен на золото, и то­варное, поскольку их эмиссия производилась на основе коммерческих векселей. Такие банкноты назывались классическими и обладали высо­кой надежностью и устойчивостью. В связи с этим классические банк­ноты были в состоянии выполнять функцию простого сохранения сто­имости, присущую полноценным деньгам, через механизм их размена на драгоценный металл (золото, серебро). В условиях свободного раз­мена банкнот на золото количество разменных банкнот, находящихся в обращении, должно было быть равно количеству золота, необходимого для обращения. При этом каждая банкнота являлась представителем обозначенного на ней количества золота.

В отличие от классических у современных банкнот отсутствуют оба вида обеспечения: прекращен свободный размен на золото; в сфере об­ращения векселей преобладают финансовые обязательства. В настоя­щее время эмиссия банкнот находится под полным контролем государ­ства, которое берет на себя всю ответственность за работу денежной системы.

Чек - разновидность переводного векселя, кото­рый содержит безусловное распоряжение чекодателя кредитному учреж­дению о выплате чекодержателю указанной в нем суммы.

В современных условиях хозяйствования чек играет важную роль. В экономически развитых государствах значительный объем платежей за приобретенные товары и оказанные услуги проводится безналичным путем — при помощи чеков, которые:

* служат средством получения наличных денег с расчетного счета в банке;

* выступают средством обращения и платежа при приобретении това­ров, погашении долгов;

* являются инструментом безналичных расчетов, значительно сокращая при этом объем наличных денег в обороте.

Различают следующие виды чеков:

♦ именные чеки, выписанные на определенное лицо без права передачи другому лицу;

♦ ордерные чеки, составленные на определенное лицо, но с правом передачи другому лицу по индоссаменту;

♦ расчетные чеки, используемые при проведении безналичных расче­тов;

♦ предъявительские чеки, когда обозначенная на них сумма выплачива­ется без указания получателя;

♦ акцептованные чеки, когда платеж указанной на них суммы произво­дится после акцепта (согласия) банка.

Несмотря на отмеченные достоинства использования чеков в каче­стве денежного товара чековому обращению присущ ряд недостатков. В частности, повсеместное их использование в качестве средства обра­щения и платежа создало большие сложности в их обработке (проверка подлинности чеков, подписей на них и т. д.). Кроме того, увеличение объема операций, связанных с инкассацией чеков, требует значительно­го числа квалифицированных банковских служащих, что в свою оче­редь удорожает процедуру обработки чеков.

Учитывая эти проблемы, экономически развитые страны со второй половины XX столетия стали переходить на более экономичные формы расчетов. В 60-е годы появились первые электронные устройства по обработке чеков и ведению текущих счетов, то есть появился другой вид денежного товара - электронные деньги.

Электронные деньги - система, которая посред­ством передачи электронных сигналов, без участия бумажных носите­лей, осуществляет кредитные и платежные операции.

В настоящее время межбанковские расчеты немыслимы без элект­ронных систем перевода средств. К таким системам относятся:

- СВИФТ (S.W.I.F.T) - система электронных коммуникаций в между­ народном финансовом обороте (учреждена в 1977 г., состав участни­ков - около 4800 банков и финансовых учреждений, в т. ч. и российс­ких);

- ЧИПС (CHIPS) - система электронных переводов Нью-Йоркской рас­четной палаты (130 банков-участников).

Широкое внедрение электронно-вычислительных машин в практи­ку банковского хозяйствования вызвало применение платежных карто­чек.

Платежная карточка - разновидность денежно­го товара, дающая право его владельцу осуществлять списывание средств с его счета в кредитном учреждении в пределах его остатка либо сверх имеющихся средств на счетах, но в пределах установленных ли­митов.

По виду проводимых расчетов различают следующие виды платеж­ных карточек:

- дебетовые карточки. Они позволяют, не прибегая к бумажным носи­телям, списывать деньги со своего счета в банке только в пределах его остатка. Кроме того, с их помощью можно получать наличность в банкнотах и приобретать товары, осуществляя расчеты через банков­ские электронные терминалы;

- кредитовые карточки. Они позволяют осуществлять те же самые операции, что и дебетовые карточки, но в отличие от них связаны с открытием кредитной линии в банке, в результате чего их владелец имеет возможность пользоваться кредитом при осуществлении покупок и получении наличных денег.

К наиболее распространенным зарубежным платежным карточкам относятся: «Виза», «Мастер-Кард», «Америкэн экспресс», а к отечествен­ным - «СТБ-Кард», «Юнион Кард», «Золотая корона», и др.