1. Финансовые функции.

а) Определение текущей стоимости:

1)Пс(Ставка; Число периодов; ; Базовая стоимость) – расчет текущей стоимости для единой суммы вклада

Пример:

Какую сумму необходимо положить в банк, выплачивающий 13,7% годовых, чтобы через 3 года получить 2500 грн.

=ПС(Ставка: 0,137; Число периодов: 3; ; Базовая стоимость: -2500)

2) Пс(Ставка; число периодов; Выплата; ;Тип) – расчет текущей стоимости фиксированных периодических выплат

Тип	Когда нужно платить
0 или опущен	В конце периода
1	В начале периода

Тип   — это число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться

Пример:

Платежи в фонд будут вноситься ежегодно по 2 тыс грн в теч 4 лет с начислением на них сложных процентов по ставке 8% годовых. Определить современную сумму платежей с начисленными процентами.

=ПС(Ставка: 0,08; число периодов: 4; Выплата:=2000; ;тип: 0)

3) Чпс(Ставка; Значение1; Значение2 ) – расчет текущей стоимости периодических поступлений переменной величины.

Пример:

Инвестиции в проект составляют 800 тыс грн. В последующие 5 лет ожидаются следующие годовые доходы по проекту 250; 320; 210; 400; 150 тыс.

Издержки привлечения капитала составляют 7%. Рассчитать текущую стоимость проекта.

=ЧПС(Ставка: 0,07; Диапазон из пяти ячеек со значениями доходов по проекту)

NPV=полученное значение ЧПС-800

б). Определение будущей стоимости:

БС(Ставка, число периодов; Выплата; Нач знач; Тип). Позволяет определить будущую величину потока платежей при заданных исходных данных.

Пример:

Банк выдает долгосрочный кредит, в размере 186 тыс грн. по сложной процентной ставке 19% годовых. Определить сумму долга через 7 лет.

=БС(Ставка: 0,19; Число периодов: 7; Выплата; ;ПС: -186)

в) Связанные функции:

КПЕР( Ставка; Выплата; Нач знач; Буд стоим; Тип) – определяет общее число выплат, или срок, в течении которого, вложенная сумма достигнет определенного значения.

СТАВКА(Число периодов; Выплата; Нач сумма; Буд сумма; Тип) – определяет процентную ставку

ПЛТ(Ставка; Число периодов; Нач сумма; Буд сумма; Тип) – определяет величину периодического платежа.

Задания:

1. Определить, какая сумма будет на Вашем вкладе через 7 лет, при ежегодном начислении 6% на основную сумму 500$.(БС)

2. Определить результат предыдущей задачи с учетом того, что начисление процентов будет производиться дважды в год.

3. Какой кредит Вы можете взять в банке на 15 лет под 7,5% годовых, если Вы способны выплачивать 450 гривен в месяц для его погашения?(ПС)

4. Предполагается увеличить годовой валовый доход, как показано в таблице, за счет инвестирования в оборудование 860 тыс. грн.

Год	Доход
1	-5000
2	42000
3	31000
4	24000
5	23000

Определить, имеет ли смысл такое капиталовложение, если затраты капитала составляют 11% (ЧПС)

5. Вы хотите увеличить общую сумму своих сбережений до 20000$ за 20 лет. Какой должна быть начальная сумма вклада, при годовой процентной ставке 5,5%, которая начисляется ежемесячно?(ПС)

6. Сколько лет будет необходимо для того, чтобы увеличить сумму в 5000 грн до суммы 10000 грн, при годовой процентной ставке 5,4%, которая начисляется ежемесячно?(КПЕР)

7. Сколько лет потребуется для погашения кредита в размере 60 000 долларов, который взят по 5,5% годовых, если Вы выплачиваете по 840 долларов в месяц?(КПЕР)

8. Вы хотите инвестировать сумму в 6000 долларов сроком на 10 лет. Какой должна быть процентная ставка сберегательного банка, при ежегодных сложных процентах, чтобы увеличить эту сумму до 10000 долларов.(СТАВКА)

Контрольные вопросы:

1. Для чего используются финансовые функции MS Excel?

2. Перечислите название и назначение основных известных Вам финансовых функций

3. В каких случаях необходимо использовать функцию ПЗ, а в каких НПЗ?

4. В чем разница между указанием суммы выплаты и суммы вклада в финансовых функциях?