Приложение 2 Исходные данные:
Ведомость остатков по счетам синтетического учета ЗАО «Хлеб» на 1 декабря 200_ года
|
Наименование |
Сумма, тыс. руб. |
|
Основные средства |
4225,0 |
|
Амортизация основных средств |
579,4 |
|
Материалы |
92,5 |
|
НДС по приобретенным ценностям |
40,0 |
|
Готовая продукция |
119,55 |
|
Касса |
5,0 |
|
Расчетный счет |
40489,59 |
|
Задолженность поставщикам и подрядчикам |
248,0 |
|
Задолженность покупателей и заказчиков |
73,04 |
|
Задолженность по налогам и сборам |
181,72 |
|
Задолженность органам социального страхования и обеспечения |
25,0 |
|
Задолженность персоналу по оплате труда |
80,0 |
|
Задолженность подотчетных лиц |
18,2 |
|
Задолженность по краткосрочным кредитам |
598,56 |
|
Уставный капитал |
43050,0 |
|
Нераспределенная прибыль прошлых лет |
300,2 |
Расшифровка по счетам:
Счет 01
|
Наименование |
Год выпуска |
Первоначальная стоимость, тыс. руб. |
Срок полезного использования |
Амортизационная группа |
|
Здание управления |
1999 |
1000 |
25 |
|
|
Здание цеха |
1998 |
500 |
25 |
|
|
Здание склада |
1998 |
500 |
25 |
|
|
Растойный шкаф |
1998 |
50 |
14 |
|
|
Печь хлебопекарная |
1998 |
160 |
10 |
|
|
Тестомешалка |
1999 |
905 |
18 |
|
|
Тестоделитель |
1999 |
880 |
16 |
|
|
Весы |
1998 |
50 |
15 |
|
|
Вычислительная техника |
2000 |
35 |
7 |
|
|
Упаковочная линия |
1998 |
25 |
5 |
|
|
Автомобиль «Газель» |
2001 |
120 |
10 |
|
|
Итого: |
|
4225 |
|
|
Счет 10
|
Наименование |
Количество, тн. |
Цена за 1 тн., тыс. руб. |
Сумма, тыс. руб. |
|
Мука пшеничная |
10 |
3,0 |
30,0 |
|
Мука ржаная |
8 |
4,0 |
32,0 |
|
Хлебопекарные дрожжи |
0,5 |
10,0 |
5,0 |
|
Соль поваренная |
0,007 |
2,0 |
0,14 |
|
Прочие |
|
|
4,0 |
|
Итого по учетным ценам |
|
|
71,14 |
|
Итого по фактической стоимости |
|
|
92,5 |
Счет 43
|
Наименование |
Количество, тн. |
Цена за 1 тн., руб. |
Отпускная цена с учетом НДС за 1 тн., руб. |
Себестои-мость, руб. |
|
Хлеб ржаной |
5,0 |
12 250 |
|
49 000 |
|
Хлеб пшеничный |
8,5 |
10 400 |
|
70 550 |
|
Итого |
|
|
|
119 550 |
Счет 60
|
Наименование |
№ счета |
Сумма, тыс. руб. |
|
«Энергосбыт» |
120 |
50 |
|
ОАО «Мелькорм» |
134 |
101 |
|
ЗАО «Лига» |
152 |
97 |
|
Итого: |
|
248 |
Счет 62
|
Дата образован. задолжен-ности |
№ наклад-ной |
Наименование |
Задолжен-ность за продукцию тыс. руб. |
Сумма НДС, тыс. руб. |
Всего, тыс. руб. |
|
5.11 |
9 |
ЧП Иванов |
35,2 |
3,52 |
38,72 |
|
16.11 |
20 |
ООО Искра |
10,0 |
1,0 |
11,0 |
|
25.11 |
27 |
ЧП Петров |
9,2 |
0,92 |
10,12 |
|
30.11 |
67 |
ЧП Сидоров |
12,0 |
1,2 |
13,2 |
|
Итого: |
|
|
66,4 |
6,64 |
73,04 |
Счет 71
|
ФИО |
Должность |
Дата образован. задолженности |
Сумма, тыс. руб. |
|
Нестерова Г.И. |
Директор |
30.11 |
8,2 |
|
Захаров С.П. |
Зам. директора |
28.11 |
9,5 |
|
Иванов П.П. |
Экспедитор |
29.11 |
0,5 |
|
Итого: |
|
|
18,2 |
Выписка из документов по начислению заработной платы за декабрь, рабочих дней 24.
АУП
|
ФИО |
Таб. № |
Должность |
Оклад, руб. |
Отрабо-тано, дней |
Количество иждивенцев |
Совокупный доход с начала года |
|
Нестерова Г.И. |
008 |
Директор |
5000 |
24 |
2 |
63000 |
|
Захаров С.П. |
009 |
Зам. директора |
4200 |
14 |
1 |
52000 |
|
Иванов П.П. |
010 |
Экспедитор |
2000 |
20 |
2 |
18000 |
|
Соколов А.П. |
011 |
Гл. бухгалтер |
4000 |
24 |
- |
40000 |
|
Ильина С.С. |
012 |
Кассир |
1500 |
24 |
1 |
16000 |