2. Расчет капитальных затрат на строительство карьера
В данном разделе осуществляется расчет капитальных затрат на строительство карьера. Расчет затрат производится по основным элементам: затрат на заработную плату, материалы, амортизацию оборудования, энергозатрат и прочих, принимаемых в соответствии с их удельным весом на предприятиях, разрабатывающих месторождения открытым способом.
Расчет затрат на оплату труда при строительстве карьера приводится в табл.2.1.
Таблица 2.1 - Расчет затрат на оплату труда при строительстве карьера (21 мес.)
|
Наименование |
Количество выходов в |
Тарифная ставка |
Сумма, | |||||||||||||
|
профессии |
смену |
сутки |
21 мес. |
руб/см |
руб | |||||||||||
|
Горный участок |
| |||||||||||||||
|
Машинист экскаватора |
2 |
6 |
3780 |
712 |
2691360 | |||||||||||
|
Пом. Машиниста экскаватора |
2 |
6 |
3780 |
532 |
2010960 | |||||||||||
|
Бульдозерист |
1 |
3 |
1890 |
765 |
1445850 | |||||||||||
|
Транспортный |
| |||||||||||||||
|
Машинист белаза |
7 |
21 |
13230 |
923 |
12211290 | |||||||||||
|
Водитель прочих транспортных средств |
3 |
9 |
5670 |
620 |
3515400 | |||||||||||
|
Итого по тарифу |
|
|
|
|
29166480 | |||||||||||
|
Приработок сдельщика |
|
|
200 |
126000 | ||||||||||||
|
Премия |
|
|
|
50 |
31500 | |||||||||||
|
Доплаты по Кр |
|
|
1,2 |
756 | ||||||||||||
|
Основная ЗП |
|
|
|
29323980 | ||||||||||||
|
Дополнительная ЗП |
|
|
0,8 |
504 | ||||||||||||
|
Всего ФЗП |
|
|
|
|
|
|
29325240 | |||||||||
Количество выходов определяется исходя из режима работы предприятия. Расчет затрат на материалы приводится в табл.2.2 исходя из фактических норм расхода и цен за единицу материала.
G-грузоподъемность автомобиля, т
Таблица.2.2 - Смета затрат на материалы в период строительства (21 мес.)
|
Наименование основных материалов |
Единицы/1000 м³ |
Норма 1000м³ |
Цена за единицу, руб. |
Годовой объём, тыс.м3 / тыс.км |
Сумма тыс. руб. | ||||||
|
Горный участок | |||||||||||
|
Зубья ковша |
шт. |
0,059 |
4060 |
297,8 |
71335,012 | ||||||
|
Канат стальной |
п. м. |
0,03 |
152 |
297,8 |
1357,968 | ||||||
|
Масло машинное |
|
кг |
3,2 |
24,16 |
297,8 |
23023,5136 | |||||
|
Солидол |
кг |
7,5 |
33,6 |
297,8 |
75045,6 | ||||||
|
Графитная смазка |
кг |
1,35 |
85,7 |
297,8 |
34453,971 | ||||||
|
обтироч. материалы |
кг |
5 |
30 |
297,8 |
44670 | ||||||
|
|
|
|
|
|
| ||||||
|
Всего |
249886,0646 | ||||||||||
|
Неучтённые материалы |
24988,60646 | ||||||||||
|
Итого по участку |
274874,6711 | ||||||||||
|
Транспортный участок | |||||||||||
|
Солидол |
кг |
7,5 |
33,6 |
8,4 |
2116,8 | ||||||
|
автол |
кг |
3,5 |
19 |
8,4 |
558,6 | ||||||
|
автопокрышки |
комплект |
0,04 |
120000 |
8,4 |
40320 | ||||||
|
ДТ |
т |
0,38 |
17200 |
8,4 |
54902,4 | ||||||
|
обтироч. материалы |
кг |
5 |
30 |
8,4 |
1260 | ||||||
|
Всего |
99157,8 | ||||||||||
|
Неучтённые материалы |
9915,78 | ||||||||||
|
Итого по участку |
109073,58 | ||||||||||
|
Итого затрат |
383948,2511 | ||||||||||
В этом разделе принимаются основные средства, используемые при строительстве карьера.
Амортизация начисляется равными частями за нормативный срок службы основных средств таблица 2.3. В горной промышленности для начисления амортизации все основные фонды подразделяются на две группы:
Неспециализированные основные фонды - несвязанные с отработкой запасов данного месторождения (здания АБК, здание мастерской, материальный склад, склад ГСМ, здание столовой, цех связи, котельная, энергосети).
Специализированные основные фонды – связанные с отработкой запасов, которые не могут быть использованы при разработке других месторождений (ЛЭП, дороги и т.д.).
Для других основных средств среднее значение нормы амортизации определяется исходя их фактических норм амортизации основных средств, действующих на предприятии.
Для строительства карьера сроком 21 мес. достаточно 2 БелАЗа марок 7548, 7540, делающих 6 рейсов в смену, чтобы доставить 297,8 тыс.м3 горной массы.
Для автосамосвалов, работающих в карьере:
Таблица 2.3-Амортизация оборудования
|
Наименование оборудования |
Инвентарь кол-во шт. |
Оптовая цена, |
Балансовая |
На, |
Годовая сумма, | |
|
тыс. руб. |
стоимость, тыс. руб. |
% |
тыс. руб. | |||
|
Экскаватор ЭКГ-5А |
6 |
23500 |
23500 |
8,33 |
11745,3 | |
|
Экскаватор ЭО-4225А с гидроударником типа Е64 |
1 |
7200 |
7200 |
6,67 |
480,24 | |
|
Бульдозер ДЭТ-250 |
6 |
3 300 |
3 300 |
10 |
1980,24 | |
|
Автосамосвалы БелАЗ-7540,30 т, БелАЗ-7548 |
25 |
4000 |
4000 |
1,164 |
1164 | |
|
Автосамосвал БелАЗ 7822 одноковшовый колесный погрузчик |
2 |
4900 |
4900 |
1,164 |
114,072 | |
|
Буровой станок DM-45 |
2 |
1500 |
4200 |
9,3 |
781,2 | |
|
Грузовая автомашина бортовая ЗИЛ-30 3,5т с монтажной вышкой ВС-22-МС |
3 |
210 |
1500 |
10 |
450 | |
|
Буровые станки СБШ-20, СБУ-100Г |
3 |
700 |
210 |
10 |
63 | |
|
Буровой станок Atlas Copco ROCK L8 |
1 |
2600 |
700 |
12,5 |
87,5 | |
|
Всего |
16865,552 | |||||
|
Неучтённое оборудование. |
1686,5552 | |||||
|
Итого |
18552,1072 | |||||
Расчет затрат на электроэнергию, потребляемую карьером при его строительстве, производится в табл. 2.4.
Таблица 2.4-Стоимость затрат на электроэнергию при строительстве карьера
|
Наименование оборудования |
Инвентарное Кол-во.,шт. |
Заявленная мощность кВт |
Тариф за зявленную мощность руб. |
Расход электроэнер. |
тариф за |
Сумма, тыс. | |
|
за 21 мес., кВт/ч |
1кВт/ч, р. |
руб. | |||||
|
ЭКГ -5А |
6 |
250 |
130 |
22680000 |
1,8 |
40824000 | |
|
ЭО-4225А |
1 |
250 |
130 |
3780000 |
1,8 |
6804000 | |
|
Всего |
47628000 | ||||||
|
Прочее оборудование |
4762800 | ||||||
|
Итого затрат |
52390800 | ||||||
После расчета всех необходимых затрат по отдельным элементам, они сводятся в табл. 2.5.
Таблица 2.5-Смета затрат на горно-капитальные работы
|
Элементы затрат |
Всего затрат за период строительства, тыс. руб. |
На 1 м3 гкр,руб |
|
Основная ЗП |
29323980 |
98,46870383 |
|
Дополнительная ЗП |
504 |
0,001692411 |
|
Начисления на ЗП |
504 |
0,001692411 |
|
Материалы и топливо |
383948,2511 |
1,28928224 |
|
Энергозатраты |
52390800 |
175,9261249 |
|
Амортизация |
52774748,25 |
177,2154072 |
|
Итого прямых затрат |
134874484,5 |
452,902903 |
|
Услуги вспомогательных цехов |
5150,45 |
0,017294997 |
|
Накладные расходы |
8584,08 |
0,028824983 |
|
Итого затрат |
134888219 |
452,9490229 |
Стоимостные выражения элементов затрат принимаются исходя из предыдущих расчетов по каждому элементу при строительстве карьера (табл.2.1., табл.2.2., табл.2.3., табл.2.4.).
Расчет общей суммы затрат на горно-капитальные выработки приводится в таблице 2.6.
Таблица 2.6-Общая сумма затрат на горно-капитальные выработки
|
Наименование |
Объём выработки, |
Время проходки, |
стоим.1 м³ руб. |
Стоимость всего, тыс. р |
Потонная ставка руб/т |
Годовая сумма, тыс.руб. | ||||||
|
выработок |
тыс. м3 |
мес | ||||||||||
|
Общая траншея |
285-240 |
9,436 |
5 |
452,95 |
4274,0362 |
6,838 |
29227,82 | |||||
|
Отдельная траншея |
285-267 |
15,6 |
6 |
452,95 |
7066,02 |
11,306 |
79885,82 | |||||
|
Автомобильные съезды |
285-240 |
272,8 |
10 |
452,95 |
123564,76 |
197,704 |
24429200 | |||||
|
Итого |
|
297,836 |
21 |
452,95 |
134904,816 |
215,848 |
24538314 | |||||
Время проходки, объем выработки и стоимость 1м3 рассчитываются из табл.2.6.
Все горно-капитальные выработки, имеющие срок эксплуатации менее 25 лет амортизируются по потонной ставке.
Затем составляется смета затрат на все ГКВ (общая и отдельная траншеи и автомобильные съезды), здания (специализированные и неспециализированные), оборудование по участкам (экскаваторный, транспортный, отвальный). Все расчёты сводятся в таблицу 2.7.
Таблица 2.7 Сводная смета затрат на капитальное строительство и амортизацию основных средств
|
Наименование ОС |
Балансовая стоимость, тыс. руб. |
Годовая сумма амортизации, тыс. руб. | |||
|
2010г. |
2010г. | ||||
|
ГКВ |
48070,83 |
3493,15 | |||
|
Оборуд по участкам |
|
|
|
| |
|
Горный |
40176 |
3433,98 | |||
|
Транспортный |
34354,8 |
526,7 | |||
|
Всего ОС |
122601,63 |
7453,82 | |||
3. Расчёт эксплуатационных затрат по основным участкам
В данном разделе рассчитывается сумма эксплуатационных затрат по каждому виду, составляющих основные участки, транспорта и оборудования. Методика расчета эксплуатационных затрат по участкам аналогична методики расчета затрат на строительство карьера и основана на подсчете затрат по элементам.
Из расчета, что будут работать 25 БелАЗов на карьере и один БелАЗ на механической зачистке берм карьера, то годовой объем по расстоянию от карьера до отвала и рудничного склада будет 2183463 км.
Таблица 3.1-Смета затрат на материалы
|
Наименование основных материалов |
Единицы |
Норма на 1000 м³ |
Цена за единицу, руб |
Годовой объём, тыс.м3 / тыс.км |
Сумма,тыс. руб | ||||||
|
Горный участок | |||||||||||
|
Зубья ковша |
шт |
0,059 |
4060 |
297,8 |
71335,012 | ||||||
|
Канат стальной |
п. м. |
0,03 |
152 |
297,8 |
1357,968 | ||||||
|
Масло машинное |
|
кг |
3,2 |
24,16 |
297,8 |
23023,5136 | |||||
|
Солидол |
кг |
7,5 |
33,6 |
297,8 |
75045,6 | ||||||
|
Графитная смазка |
кг |
1,35 |
85,7 |
297,8 |
34453,971 | ||||||
|
обтироч. материалы |
кг |
5 |
30 |
297,8 |
44670 | ||||||
|
Шарош. долото |
шт |
0,06 |
22 441,92 |
297,8 |
400992,2266 | ||||||
|
Граммонит |
т |
0,7 |
14 000,00 |
297,8 |
2918440 | ||||||
|
Гранулотол |
т |
0,3 |
28 000,00 |
297,8 |
2501520 | ||||||
|
рэле КЗДШ |
шт |
50 |
32 |
297,8 |
476480 | ||||||
|
ДШ |
м |
4 |
30 |
297,8 |
35736 | ||||||
|
ЭЗОШ |
шт |
6 |
50 |
297,8 |
89340 | ||||||
|
КД и ЭД |
шт |
2,55 |
91 |
297,8 |
69104,49 | ||||||
|
Всего |
6741498,781 | ||||||||||
|
Неучтённые материалы |
674149,8781 | ||||||||||
|
Итого по участку |
7415648,659 | ||||||||||
|
Транспортный участок | |||||||||||
|
Солидол |
кг |
7,5 |
33,6 |
2183,463 |
550232,676 | ||||||
|
автол |
кг |
3,5 |
19 |
2183,463 |
145200,2895 | ||||||
|
автопокрышки |
комп |
0,004 |
120000 |
2183,463 |
1048062,24 | ||||||
|
ДТ |
т |
0,38 |
17200 |
2183,463 |
14271114,17 | ||||||
|
обтироч. материалы |
кг |
5 |
30 |
2183,463 |
327519,45 | ||||||
|
Всего |
16342128,82 | ||||||||||
|
Неучтённые материалы |
1634212,882 | ||||||||||
|
Итого по участку |
17976341,71 | ||||||||||
|
Итого затрат |
25391990,37 | ||||||||||
Расчет затрат на электроэнергию при эксплуатации карьера приводится в табл.3.2.
Таблица 3.2-Стоимость затрат на электроэнергию
|
Наименование оборудования |
Инвентарное Кол-во.,шт. |
Заявленная мощность кВт |
Тариф за зявленную мощность руб. |
Расход электроэнер. |
тариф за |
Сумма,тыс. | |
|
за 12 мес., кВт/ч |
1кВт/ч, р. |
руб. | |||||
|
ЭКГ -5А |
6 |
250 |
130 |
12960000 |
1,8 |
23328000 | |
|
ЭО-4225А |
1 |
250 |
130 |
2160000 |
1,8 |
3888000 | |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
Всего |
27216000 | ||||||
|
Прочее оборудование |
2721600 | ||||||
|
Итого затрат |
29937600 | ||||||
Расчет амортизации основных средств, которые используются при эксплуатации карьера, приводится в таблице 3.3.
Для автосамосвалов, работающих в карьере при норме 7 рейсов в смену:
Таблица 3.3 Амортизация основных средств
|
Наименование оборудования |
Инвентарь кол-во шт. |
Оптовая цена, |
Балансовая |
На, |
Годовая сумма, | |
|
тыс. руб. |
стоимость, тыс. руб. |
% |
тыс. руб. | |||
|
Экскаватор ЭКГ-5А |
6 |
23500 |
23500 |
8,33 |
11745,3 | |
|
Экскаватор ЭО-4225А с гидроударником типа Е64 |
1 |
7200 |
7200 |
6,67 |
480,24 | |
|
Бульдозер ДЭТ-250 |
6 |
3 300 |
3 300 |
10 |
1980,24 | |
|
Автосамосвалы БелАЗ-7540,30 т, БелАЗ-7548 |
25 |
4000 |
4000 |
1,164 |
1164 | |
|
Автосамосвал БелАЗ 7822 одноковшовый колесный погрузчик |
2 |
4900 |
4900 |
1,164 |
114,072 | |
|
Буровой станок DM-45 |
2 |
1500 |
4200 |
9,3 |
781,2 | |
|
Грузовая автомашина бортовая ЗИЛ-30 3,5т с монтажной вышкой ВС-22-МС |
3 |
210 |
1500 |
10 |
450 | |
|
Буровые станки СБШ-20, СБУ-100Г |
3 |
700 |
210 |
10 |
63 | |
|
Буровой станок Atlas Copco ROCK L8 |
1 |
2600 |
700 |
12,5 |
87,5 | |
|
Всего |
16865,552 | |||||
|
Неучтённое оборудование. |
1686,5552 | |||||
|
Итого |
18552,1072 | |||||
Расчёт фонда заработной платы приводится в таблице 3.4.
Далее составляются сметы эксплуатационных затрат по каждому основному участку карьера. Для этого заполняется табл.3.5. отдельно для каждого участка аналогично таблице 2.5. Во втором столбце сводятся рассчитанные ранее все элементы затрат (табл.3.1, табл.3.2, табл.3.3, табл.3.4).
Все эксплуатационные затраты по каждому участку, на которые были составлены сметы, сводятся в таблицу 3.6.
Таблица 3.4 - Расчёт фонда заработной платы
|
Наименование профессии |
Отношение к производству |
Разряд |
Часовая тарифная ставка |
Число раб.см. в сут. |
Система оплаты труда |
Кол-во рабочих в сут. |
Количество человек и часов |
Плановый % выполнения норм выработ. |
| |||||||||||||||||||||||||
|
Всего |
в том числе |
По тарифу,р |
Приработок сдельщ.,р | |||||||||||||||||||||||||||||||
|
Ночных |
Вечерних |
Празднич.. |
Перераб.. | |||||||||||||||||||||||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 | ||||||||||||||||||||
|
|
Горный участок |
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||
|
Машинист экскаватора |
ОПР |
6 |
58,4 |
3.0 |
СП |
8,0 |
17520,0 |
5840,0 |
2920,0 |
576,0 |
1584,0 |
120,0 |
1023168,0 |
204633,6 | ||||||||||||||||||||
|
Пом. маш. Экскаватора |
ОПР |
5 |
48,0 |
3,0 |
СП |
8,0 |
17520,0 |
5840,0 |
2920,0 |
576,0 |
1584,0 |
120,0 |
840960,0 |
168192,0 | ||||||||||||||||||||
|
Бульдозерист |
ОПР |
5 |
48,0 |
3,0 |
СП |
4,0 |
8760,0 |
2920,0 |
1460,0 |
288,0 |
792,0 |
120,0 |
420480,0 |
84096,0 | ||||||||||||||||||||
|
Нач. участка |
ИТР |
13 |
80,0 |
1,0 |
ПП |
1,0 |
2008,0 |
|
|
|
|
|
160640,0 |
| ||||||||||||||||||||
|
Маркшейдер |
ИТР |
10 |
73,6 |
1,0 |
ПП |
1,0 |
2008,0 |
|
|
|
|
|
147788,8 |
| ||||||||||||||||||||
|
Геолог |
ИТР |
10 |
73,6 |
1,0 |
ПП |
1,0 |
2008,0 |
|
|
|
|
|
147788,8 |
| ||||||||||||||||||||
|
Смен. Мастер |
ИТР |
10 |
73,6 |
3,0 |
ПП |
4,0 |
8760,0 |
2920,0 |
1460,0 |
288,0 |
792,0 |
|
644736,0 |
| ||||||||||||||||||||
|
Деж. Слесарь |
ТР |
4 |
38,0 |
3,0 |
ПП |
4,0 |
8760,0 |
2920,0 |
1460,0 |
288,0 |
792,0 |
|
332880,0 |
| ||||||||||||||||||||
|
Слесарь ремонтник |
|
ТР |
4 |
38,0 |
1,0 |
ПП |
2,0 |
4016,0 |
|
|
|
|
|
152608,0 |
| |||||||||||||||||||
|
Взрывник |
ОПР |
5 |
74 |
1,0 |
ПП |
3,0 |
6024,0 |
|
|
|
|
|
445776,0 |
| ||||||||||||||||||||
|
Машинист бур станка |
ОПР |
6 |
58,4 |
3,0 |
СП |
8,0 |
17520,0 |
5840,0 |
2920 |
576 |
1584,0 |
120,0 |
1023168,0 |
204633,6 | ||||||||||||||||||||
|
Пом. маш.бур станка |
ОПР |
5 |
48,0 |
3,0 |
СП |
8,0 |
17520,0 |
5840,0 |
2920 |
576 |
1584,0 |
120,0 |
840960,0 |
168192,0 | ||||||||||||||||||||
|
Итого |
|
|
|
|
|
|
52 |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||||||
|
транспортный участок |
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||
|
Белазист |
ОПР |
7 |
60,0 |
3,0 |
СП |
28,0 |
61320,0 |
20440,0 |
10220,0 |
2016,0 |
5544,0 |
120,0 |
3679200,0 |
735840,0 | ||||||||||||||||||||
|
Нач. участка |
ИТР |
13 |
80,0 |
1,0 |
ПП |
1,0 |
2008,0 |
|
|
|
|
|
160640,0 |
| ||||||||||||||||||||
|
Сменный мастер |
|
ИТР |
10 |
73,6 |
3,0 |
ПП |
4,0 |
8760,0 |
2920,0 |
1460,0 |
288,0 |
792,0 |
|
644736,0 |
| |||||||||||||||||||
|
Деж. Слесарь |
ТР |
4 |
38,0 |
3,0 |
ПП |
4,0 |
8760,0 |
2920,0 |
1460,0 |
288,0 |
792,0 |
|
332880,0 |
| ||||||||||||||||||||
|
Слесарь ремонтник |
|
ТР |
4 |
3,0 |
1,0 |
ПП |
2,0 |
4016,0 |
|
|
|
|
|
152608,0 | ||||||||||||||||||||
|
Итого |
51 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||||||
|
Всего |
103 |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||||||||||||
Таблица 3.5-Смета эксплуатационных затрат по участкам карьера
|
Элементы |
Всего за год, |
На 1м3 п.и., |
|
затрат |
тыс. руб |
руб |
|
Горный участок | ||
|
Заработная плата, в т. ч. |
13433,09 |
|
|
основная з/пл |
11793,42 |
270,49 |
|
дополнит з/пл |
1639,67 |
37,61 |
|
Начисления из ЗП |
4634,42 |
106,29 |
|
Энергетические затраты |
2577,30 |
59,11 |
|
Вспомогат. материалы и топливо |
10179,99 |
233,49 |
|
Амортизация ОС |
3433,98 |
78,76 |
|
Текущий ремонт ОС |
6026,40 |
138,22 |
|
Итого по участку |
40285,17 |
923,97 |
|
Транспортный участок | ||
|
Заработная плата, в т. ч. |
13429,99 |
|
|
основная з/пл |
11863,13 |
272,09 |
|
дополнит з/пл |
1566,86 |
35,94 |
|
Начисления из ЗП |
4633,35 |
106,27 |
|
Энергетические затраты |
0,00 |
0,00 |
|
Вспомогат. материалы и топл. |
33,76 |
0,77 |
|
Амортизация ОС |
526,70 |
12,08 |
|
Текущий ремонт ОС |
5153,22 |
118,19 |
|
Итого по участку |
23777,01 |
545,34 |
|
Всего по объекту |
64062,18 |
1469,32 |
Таблица 3.6-Смета эксплуатационных затрат основных участков карьера
|
Элементы затрат |
Всего за год по участкам, тыс. р. |
Всего по участкам, тыс. руб |
на 1м³ П.И. | |
|
Горный |
Транспортный | |||
|
основная з/пл |
11793,42 |
11863,13 |
23656,55 |
542,58 |
|
дополнит з/пл |
1639,67 |
1566,86 |
3206,53 |
73,54 |
|
Начисления из ЗП |
4634,42 |
4633,35 |
9267,76 |
212,56 |
|
Энергетические затраты |
2577,30 |
0,00 |
2577,30 |
59,11 |
|
Вспомогат. материалы и топл. |
10179,99 |
33,76 |
10213,74 |
234,26 |
|
Амортизация ОС |
3433,98 |
526,70 |
3960,68 |
90,84 |
|
Текущий ремонт ОС |
6026,40 |
5153,22 |
11179,62 |
256,41 |
|
Итого по участку |
40285,17 |
23777,01 |
64062,18 |
1469,32 |