- •Всероссийский заочный финансово-экономический институт
- •«Статистические методы анализа доходов от основных операций банка»
- •1.Общие сведения о банках и банковских операциях.
- •2. Статистические методы анализа деятельности банков.
- •Общий объем прибыли.
- •3. Сущность и значение анализа доходов коммерческого банка.
- •Позиция доходности операций банка
- •1.Построение интервального ряда распределения банков по объему работающих активов.
- •1.2. Нахождение моды и медианы полученного интервального ряда распределения графическим методом и путем расчетов
- •1.3. Расчет характеристик ряда распределения
- •1.4.Вычисление средней арифметической по исходным данным.
- •Задание 2.
- •2.1. Установление наличия и характера связи между признаками объем работающих активов и Сумма прибыли методами аналитической группировки и корреляционной таблицы
- •2. Измерение тесноты корреляционной связи с использованием коэффициента детерминации и эмпирического корреляционного отношения
- •Задание 3.
- •3.1. Определение ошибки выборки для среднего объема работающих активов банков и границ, в которых будет находиться генеральная средняя
- •3.2. Определение ошибки выборки доли банков с величиной работающих активов 21 902 млн.Руб. И более, а также границ, в которых будет находиться генеральная доля.
- •Задание 4.
- •Расчетные величины
- •3.Аналитичсекая часть.
- •Исходные данные
- •Решение
- •Исходные данные
- •Расчетные значения
- •Значения параметров уравнения
- •Проверим адекватность построенной модели:
- •Расчетные значения необходимые для исчисления σост σх
- •Заключение.
- •Список литературы
1.Общие сведения о банках и банковских операциях.
В течение года и, подводя итоги, банку необходимо оценивать свою работу и определять работает ли он с прибылью для себя или с убытком. В зависимости от выявленных финансовых результатов он должен корректировать свою дисконтную и кредитную политику. Для этого банк, пользуясь статьями своего баланса за определенный промежуток времени, должен делать расчет полученных доходов (причитающихся процентов по ссудам, комиссий) и расходов (на содержание аппарата банка, уплаченные проценты). При этом сумма дохода увеличивается на курсовые разницы в пользу банка или уменьшается на сумму потерь, в зависимости от тенденции курса валют. Кроме того, учитывается опыт и состояние хозяйственной конъюнктуры, банк прогнозирует возможный объем долгов и убытков.
Необходимость проведения такого анализа трудно переоценить, поскольку от глубины оценки результатов последнего зависят перспективы конкурентоспособности банка и его место на финансовых рынках.
Внешним выражением результатов работы банка за определенный период времени, приводящих к потерям или чистой прибыли, служат данные о его доходах и расходах за отчетный период.
Система банков (центрального, коммерческих и сберегательных) играет ведущую роль в финансово-кредитной деятельности страны.
Банк – это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение средств от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Коммерческий банк – это многофункциональное учреждение, выполняющее операции во всех секторах рынка ссудного капитала. Иными словами, банки производят кредитование, расчёты и финансирование отдельных предприятий, групп предприятий, отраслей промышленности, торговли, прочих юридических и физических лиц за счёт привлеченных средств (депозитов). Все эти операции осуществляются на платной основе.
Некоторые из коммерческих банков являются “уполномоченными”, т.е. имеют специальное разрешение правительства на проведение определённых видов банковских операций.
К банковским операциям относятся:
Кредитные операции. Банковский кредит-это экономические отношения, в процессе которых банки предоставляют заемщикам, на платной основе, денежные средства с условием их возврата. Эти отношения предполагают движение стоимости (ссудного капитала) от банка (кредитора) к ссудозаемщику (дебитору) и обратно.
Возврат полученной заемщиком стоимости в масштабах одного предприятия и всей экономики должен быть результатом воспроизводства в возрастающих размерах. Это определяет экономическую роль кредита и служит одним из важнейших условий получение банком прибыли от кредитных операций. Задолженность по кредитам, предоставляемым населению, может погашаться за счет уменьшения накопления и даже сокращения потребления по сравнению с предыдущим периодом. Кредитные операции занимают наибольшую долю в структуре статей банковских активов.
Инвестиционные операции. В процессе их совершения банк выступает в качестве инвестора, вкладывая ресурсы в ценные бумаги или приобретая права по совместной хозяйственной деятельности. Указанные операции также приносят банку доход посредством прямого участия в создании прибыли. Экономическое назначение этих операций, как правило, связано с долгосрочным вложением средств непосредственно в производство.
Кассовые операции. Кассовые операции – операции, связанные с движением наличных денег, с формированием, размещением и использованием денежных средств на различных активных счетах.
Наличие кассовых активов в необходимом размере – важнейшее условие обеспечение нормального функционирования коммерческих банков, использующих денежную наличность для размена денег, возврата вкладов, удовлетворения спроса на ссуды и покрытия операционных расходов, включая заработную плату персоналу, оплату различных материалов и услуг. Денежный запас зависит от: величины текущих обязательств банка; сроков выдачи денег клиентам; расчетов с собственным персоналом; развития бизнеса и т.д. Отсутствие в достаточном количестве денежных средств может подорвать авторитет банка. На величину денежной наличности влияет инфляция.
Значение банковских кассовых операций определяется тем, что от них зависят формирование кассовой наличности в хозяйстве, соотношение денежных средств между различными активами.
Прочие операции. Прочие активные операции, разнообразные по форме, приносят банкам за рубежом значительный доход. В российской практике круг их пока ограничен. К числу прочих активных операций относятся: операции с иностранной валютой и драгоценными металлами, трастовые, агентские, товарные и другие.