Организация страхового дела

1. Общая характеристика страхового рынка

В экономической теории существует множество определений понятия «рынок». Французский исследователь Р. Бойе в своей работе приводит пять основных концепций рынка, рассматривая его в качестве:

• Места, где регулярно встречаются продавцы покупатели в процессе торговли;

• Территории, на которой происходит процесс купли-продажи;

• Суммарного платежеспособного спроса, предъявляемого на определенный вид товара (услуг);

• Саморегулирующегося механизма спроса и предложения;

• Экономической системы, в которой саморегулирующийся (рыночный) механизм является господствующей формой хозяйства.

Большинство авторов стремятся свести воедино в одном определении «страхового рынка» экономические, правовые и собственно страховые аспекты. В результате данные трактовки становятся громоздкими и перегруженными деталями, не имеющими непосредственного отношения к рассматриваемому вопросу.

Объективная основа развития страхового рынка — необходимость обеспечения бесперебойности воспроизводственного процесса путем ока­зания денежной помощи пострадавшим в случае непредвиденных неблагоприятных событий. Обязательным условием существования страхового рынка является наличие общественной потребности на страховые услуги и наличие стра­ховщиков, способных удовлетворить эти потребности. Специфическим товаром, предлагаемом на страховом рынке, является страховая услуга, которая может быть представлена на основании договора (в добровольном страховании) или закона (в обязательном страховании). Переход отече­ственной экономики к рынку существенно меняет роль и место страховщика в системе экономических отношений. Страховые компании превращаются в полноправных субъектов хозяйственной жизни.

Страховой рынок является самостоятельной и в то же время составной частью рынка услуг. В процессе функционирования рынка между его участниками возникают определенные социально-экономические отношения. Инфраструктура страхового рынка, помимо продавцов и покупателей страховых услуг, включает в себя иных участников. Между участниками, имеющими собственные интересы и потребности или осуществляющими определенные виды деятельности, существуют соответствующие отношения и связи. Механизм и процедуры функционирования страхового рынка и отдельных его элементов осуществляется на основе известных правил и регулируется. Эти правила и условия формируются в соответствии с деловыми стратегиями участников и в большинстве случаев разделяются ими.

Таким образом, страховой рынок – это отдельная сфера услуг и специфических социально-экономических отношений, включающая в себя совокупность структурно связанных между собой продавцов и покупателей страховых услуг (страховых продуктов), а также иных участников сраховых отношений, интересы, потребности и деятельность которых реализуется в соответствии с определенными правилами и регулируется концепциями контроля, разделяемыми участниками рыночных страховых отношений.

В широком смысле страховой рынок — это вся совокупность экономических отношений по поводу купли-продажи страховой услуги. Ры­нок обеспечивает органическую связь между страховщиком и страхова­телем. Здесь осуществляется общественное признание страховой услуги. Первостепенным экономическим законом функционирования страхово­го рынка является закон стоимости.

Страховой рынок формируется в ходе становления товарного хозяй­ства и является его неотъемлемым и важным элементом. Условием воз­никновения того и другого служат общественное разделение труда и су­ществование различных собственников — обособленных товаропроизводи­телей. Реальное соотношение данных условий определяет степень развития рыночных отношений. Страховой рынок предполагает самостоятельность субъектов рыночных отношений, их равноправное партнерство по поводу куп­ли-продажи страховой услуги, развитую систему горизонтальных и верти­кальных связей.

Характеризуя движение к страховому рынку в нашей стране ретроспективно, нельзя не отметить, что в ходе развития капитализма в царской Рос­сии сложились довольно зрелые рыночные страховые структуры: акционерные, взаимные, земские страховые учреждения. Через систему перестрахо­вочных договоров страховой рынок России был интегрирован в мировой. Существовала стройная система государственного страхового надзора, ре­гулирующая страховые отношения. После Октябрьской революции они были ликвидированы и заменены государственной страховой монополией, отра­жающей интересы командно-административной системы управления экономикой в нашей стране. Как известно, в странах с развитой рыночной эконо­микой наиболее безопасной с позиций монополизации считается ситуация, при которой в отрасли действуют десять и более конкурентов, причем доля одного, крупнейшего из них, не должна превышать 31% общего объема про­даж страховых услуг, двух — более 44%, трех — 54% и четырех — 64%. Если такое соотношение нарушается, то государство вводит экономические санкции и тем самым ограничивает участие соответствующих страховщи­ков на рынке.

В литературе и на практике используются различные основания для классификации рынков.

• В зависимости от степени вовлеченности потребителя в процесс продаж выделяют: потенциальный, доступный, квалифицированный, целевой и освоенный.

• По специфическим признакам страховой рынок делится на рынки по отраслям и отдельным видам страхования: например, страхование ответственности, имущества, личного страхования, а также страхования жизни, транспортного страхования, медицинского страхования и т.д.

• По масштабам и охвату территорий (зон деятельности)выделяют: мировой, международные, национальные, региональные и локальные рынки.

Страховая деятельность (страховое дело) - сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием, с перестрахованием.

Целью организации страхового дела является обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц. Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении страховых случаев.

Специфический товар, предлагаемый на страховом рынке, — страхо­вая услуга. Ее потребительной стоимостью является обеспечение страхо­вой защитой, приобретающей форму страхового покрытия. Цена стра­ховой услуги выражается в страховом тарифе. Она складывается на кон­курентной основе при сопоставлении спроса и предложения. Нижняя разница цены определяется принципом равенства между поступлениями платежей стра­хователя и выплатами страхового возмещения и страховых сумм; верхняя гра­ница — потребностями страховщика. Если цена страховой услуги оказывается чрезмерно высокой, страховщик может оказаться в невыгодном положении по сравнению с конкурентами и потерять клиента. Цена услуги конкретного страховщика зависит от величины и структуры его страхового портфеля, качества инвестиционной деятельности, величины управленческих расходов, ожидаемой прибыли.

Страховая услуга может быть представлена на основе договора (в добровольном страховании) или закона (в обязательном страховании). Иначе говоря, в тех случаях, когда предоставление страховой защиты необходимо с позиций общественных интересов, страхование носит принудительный характер. Купля-продажа страховой услуги оформляется заключением до­говора страхования, в подтверждение чего страхователю выдается страхо­вое свидетельство (полис). Перечень видов страхования, которыми может воспользоваться страхователь, представляет собой ассортимент страхового рынка.

Страховой рынок имеет свою инфраструктуру. Если рассматривать элементный состав страхового рынка с точки зрения состава участников страховых отношений, определенных действующим законодательством (закон РФ «Об организации страхового рынка»), то к ним относят 7 категорий участников:

• Страхователи, застрахованные и выгодоприобретатели;

• Страховые организации;

• Общества взаимного страхования;

• Страховые агенты;

• Страховые брокеры;

• Страховые актуарии;

• Орган страхового надзора.

• Некоммерческие организации.

Функционирующий страховой рынок — сложная, интегрированная система, включающая различные структурные звенья. Первичным звеном страхового рынка является страховое общество или страховая компания. Именно здесь осуществляется процесс формирования и использования страхового фонда, формируются одни и появляются другие экономические отношения, переплетаются личные, групповые, коллективные интересы.

Страховая компания — это исторически определенная общественная форма функционирования страхового фонда, обособленная структура, осуществляющая заключение договоров страхования и их обслуживание. Страховой компании свойственны технико-организационное единство и обособленность. Экономическая обособленность страховой компании проявляет­ся в полной обособленности его ресурсов, их полном самостоятельном обо­роте. Страховая компания функционирует' в экономической системе в каче­стве самостоятельного хозяйствующего субъекта и "встроена" в определенную систему производственных отношений. Экономически обособленные страхо­вые компании строят свои отношения с другими страховщиками на основе перестрахования и сострахования.

Страховщики – ЮЛ, созданные в соответствии с законодательством РФ для осуществления страхования, перестрахования, взаимного страхования и получившие лицензию в установленном порядке.

Страховщики:

• осуществляют оценку риска;

• получают страховые премии;

• формируют страховые резервы;

• инвестируют активы;

• определяют размер убытков или ущерба, производят страховые выплаты;

• иные страховые действия, связанные с исполнением обязательств по договору.

Страховщик, как один из основных субъектов страхового рынка, дол­жен отвечать следующим требованиям, т.е. обладать следующими отличи­тельными признаками:

1) Страховщиком может быть только юридическое лицо. Физические лица, в т.ч. зарегистрированные как предприниматели без образования юри­дического лица, на территории РФ страховщиками не признаются.

2) В отличие от других юридических лиц страховщик не в праве совме­щать страхование с другими видами деятельности. Целью его создания может быть только страховая деятельность, что и должно быть зафиксиро­вано в его уставе. Предметом его непосредственной деятельности не мо­жет быть производственная, торгово-посредническая или банковская деятельность. Это запрещает существующее законодательство, что и кон­тролируется Федеральной службой страхового надзора Минфина России.

На практике приходится встречаться со случаями, когда страховщик, с целью взыскания страховой премии от задолжавшего ему неплатежеспособ­ного страхователями возврата средств страховых резервов, размещенных в "лопнувшем банке", принимает от этих лиц в качестве отступного имуще­ство и, реализуя его, хотя бы частично покрывает свои убытки, Такого рода единичные операции нельзя относить к торгово-посредническим операциям. Они вполне правомерны, поскольку их цель - взыскание практически безнадежных долгов, а не торговое посредничество.

3) Законодательство предполагает использование страхов­щиком любой организационно-правовой формы, страховые компании мо­гут существовать только в некоторых из них. Это опосредовано необходи­мостью консолидации имущества учредителей в виде уставного капитала. К таким организационно-правовым формам относятся:

• общество с ограниченной ответственностью (ООО);

• общество с дополнительной ответственностью;

• закрытое акционерное общество (ЗАО);

• открытое акционерное общество (ОАО).

4) За редким исключением уставный капитал страховщика должен быть сформирован только за счет денежных средств. Такой подход к организа­ции уставного капитала направлен на максимальное обеспечение интересов страхователя, застрахованных лиц, выгодоприобретателя и кредиторов стра­ховых организаций.

5) Страховщики должны обладать полностью оплаченным уставным капиталом, размер которого должен быть не ниже установленного законом минимального размера уставного капитала – 120 млн. рублей с учетом следующих коэффициентов в зависимости от объектов:

• причинение вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование) – коэффициент 1;

• причинение вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование) и/или имущественное страхование (владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества); обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности); осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков)) – коэффициент 1;

• дожитие граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан (страхование жизни) – коэффициент 2;

• для осуществления личного страхования (то есть: с дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан (страхование жизни) и с причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование)) - коэффициент 2;

• для осуществления перестрахования, а также страхования в сочетании с перестрахованием – коэффициент 4.

Изменение минимального размера УК страховщика допускается только федеральным законом не чаще одного раза в 2 года при обязательном установлении переходного периода.

Уставный капитал должен быть полностью оплачен на момент выдачи лицензии на осуществление страховой деятельности. Внесение в УК заемных средств и находящегося в залоге имущества не допускается.

6) Страховщик должен получить лицензию на осуществление страховой деятельности. Страховщик, не получивший в установленном порядке лицензию, не может заниматься страховой деятельностью. Это положение распространя­ется также и на страховщиков, имеющих лицензию, но не на те виды страхо­вания, которые фактически ими осуществляются.

Кроме того, страховщик, имеющий лицензию на проведение доброволь­ного страхования того же вида, но не имеющий лицензию на соответствую­щее обязательное страхование, не вправе заключать договор обязательного страхования.

7) Страховщик обязан отчитываться о своей деятельности перед Росстрахнадзором. Один из основных параметров – соотношение нормативного и фактического размера активов и принятых им страховых обязательств. Также проверяется расчет резервов и их размещение в активы.

Чтобы правильно выбрать из огромного количества страховых компа­ний надежного страховщика, следует обратить особое внимание на наличие действующих свидетельства о регистрации и лицензии. Следует обратить внимание на то, что виды страхования перечисляются не в самой ли­цензии, а в отдельном приложении к ней. Если бланк лицензии - это защи­щенный от подделок документ, на котором стоит подпись руководителя орга­на лицензирования и печать этого органа, то приложение к лицензии изго­тавливается на простом листе бумаги, на нем стоит подпись начальника уп­равления или отдела, и этот лист не скрепляется неотделимо с самим блан­ком лицензии. Строго говоря, приложение к лицензии в том виде, в котором оно в настоящее время выдается страховщикам, - это не документ. Значи­мость же этого приложения очень высока, так как в нем помимо видов стра­ховой деятельности представлены еще и правила (условия) страхования по этим видам.

Деятельность страховщиков не является закрытой. Страховщики обя­заны публиковать годовые балансы и счета прибылей и убытков после аудиторской проверки.

Страхователь - это дееспособное физическое или юридическое лицо, уплачивающее денежные (страховые) взносы и имеющее право по закону или на основе договора страхования получить денежную сумму при наступлении страхового случая.

Следует иметь в виду, что дееспособность гражданина в полном объеме наступает по достижении им 18-летнего возраста или со времени вступления в брак. Обращаем внимание на то, что все эти обязанности могут быть выпол­нены страхователем только при определенном уровне осознанности соверша­емых им действий. Поэтому несовершеннолетние в возрасте, от 14 до 18 лет, хотя и могут распоряжаться своим доходом, но не вправе выступать в качестве страхователя. Однако, если достигший 16-летнего возраста несовершеннолетний работает по трудовому договору или занимается индивидуальной предпринимательской деятельностью, он также может быть объявлен полностью дееспособным и, следовательно, имеет право заключать договоры страхования.

Страхователь обладает определенным страховым интересом. Страхо­вое законодательство не дает нормативного определения страхового инте­реса. Тем не менее существует ряд определений. Приведем одно из них: страховой интерес существует, если обстоятельства, в которых находится заинтересованное лицо, могут причинить ему вред, в т.ч. и ли шить его каких-то выгод.

Таким образом, можно выделить несколько условий существования страхового интереса или, другими словами, условий, при которых стра­хование может быть осуществимо:

• наступление события грозит конкретному, определенному лицу;

• наступление события возможно, вероятно;

• возможное событие носит неблагоприятный характер.

Страхователь - это сторона в договоре страхования. Это определение дано как в Гражданском кодексе, так и в Законе РФ № 4015-1. Поэтому по договору страхования у страхователя имеются определенные права и обя­занности.

Застрахованный - это физическое лицо, чьи интересы страхуются. Застрахованное лицо не является самостоятельным участником страхова­ния, но именно в отношении застрахованного лица должен произойти стра­ховой случай, который непосредственно связан с его личностью или обсто­ятельствами его жизни, либо затрагивающий сохранность его имуществен­ных интересов.

Застрахованное лицо чаще всего встречается в договорах личного страхования. Кроме того, и это важно знать работникам здравоохранения, оно может присутствовать в договорах страхования ответственности за причи­нение вреда (например, в договорах гражданской ответственности медицин­ских работников). В то же время нередко страхователь и застрахованное лицо совпадают, и тогда нет необходимости говорить об особенностях правового положения застрахованного.

Правила назначения и замены застрахованного лица различаются в за­висимости от вида страхования.

Выгодоприобретатель - это третье лицо, в пользу которого заключен договор страхования, получающее страховое возмещение или страховую сумму. В отличие от застрахованного с ним не происходит страховой случай. Как правило, в договоре страхования прямо указывается выгодоприобретатель. В некоторых случаях такое назначение может иметь место и в силу закона или правил страхования. Иногда в качестве выгодоприобретателей выступают лица, которым страхователь или застрахованное лицо причини­ло вред, например при страховании врачебной ответственности за при­чинение вреда пациенту.

Поскольку у выгодоприобретателя имеется право получения страховой выплаты (выгоды), то в ряде случаев это влечет и выполнение им некоторых обязанностей, например тех, которые в свое время не были выполнены стра­хователем, и т.п. В некоторых ситуациях уже при заключении договора стра­хования в пользу выгодоприобретателя последний может иметь обязаннос­ти к совершению каких-либо действий (п. 1 ст. 939 ГК РФ).

Юридические и физические лица для страховой защиты своих имущественных интересов могут создавать общества взаимного страхования в порядке и на условиях, которые определяются федеральным законом о взаимном страховании.

Общество взаимного страхования - форма организации стра­хового фонда на основе централизации средств путем паевого участия его членов. «Общества взаимного страхования (ОВС) осуществляют страхование имущества и иных имущественных интересов своих членов и являются некоммерческими организа­циями»^. Создание ОВС, участник которого одновременно выс­тупает в роли страховщика и страхователя, в основном характер­но для объединений собственников при страховании их имуще­ства и ответственности (домовладельцев, участников гаражных кооперативов, собственников гостиниц и т.п.), однако они ус­пешно функционируют и в страховании от несчастных случаев, и в страховании на случай смерти, организуемых по профессио­нальному признаку. Выступая членом ОВС, страхователь участ­вует в распределении прибыли и убытков по результатам деятель­ности за год.

Страховые агенты – граждане Российской Федерации, осуществляющие свою деятельность на основании гражданско-правового договора, или российские ЮЛ (коммерческие организации), представляющие страховщика в отношениях со страхователем по поручению страховщика в соответствии с предоставленными полномочиями.

Страховыми агентами - юридическими лицами выступают обычно туристические агентства, юридические консультации и нотариальные конторы, которые на ряду с услугами основной деятельности предполагают оформить те или иные договоры страхования.

Посреднические услуги страховых агентов оплачиваются по фиксированным ставкам, в % или в промилле от объема выполненных работ. На сегодняшний день в мировой практике выделено два основных типа агентских сетей.

Простое агентство - имеет место в случае, когда агент заключает договор со страховой компанией и работает самостоятельно под контролем штатных работников компании. За каждый заключенный договор страховой агент получает комиссионное вознаграждение.

Пирамидальная структура - страховая компания заключает договор с генеральным агентом - физическим лицом, который имеет право самостоятельно формировать систему субагентов. Те, в свою очередь, могут набирать субсубагентов и т.д. Комиссия распределяется по принципу: чем выше уровень, тем меньше ставка. Самая высокая ставка у агента, непосредственно заключившего договор страхования.

Страховые брокеры - граждане Российской Федерации, зарегистрированные в установленном законодательством Российской Федерации порядке в качестве индивидуальных предпринимателей, или российские юридические лица (коммерческие организации), представляющие страхователя в отношениях со страховщиком по поручению страхователя или осуществляющие от своего имени посредническую деятельность по оказанию услуг, связанных с заключением договоров страхования или договоров перестрахования.

Страховые брокеры вправе осуществлять иную не запрещенную законом деятельность, связанную со страхованием, за исключением деятельности в качестве страхового агента, страховщика, перестраховщика.

Страховые брокеры не вправе осуществлять деятельность, не связанную со страхованием.

В соответствии с существующим Положением страховые брокеры - юридические лица могут предоставлять своим клиентам следующие виды услуг:

• поиск и привлечение клиентуры к страхованию;

• разъяснение клиенту интересующих вопросов по определенным видам страхования;

• подготовку и оформление необходимых документов для заключения договора;

• консультационные услуги по страхованию;

• организация услуг аварийных комиссаров, экспертов по оценке ущерба и определению размера страховых выплат;

• размещение страхового риска по поручению клиента договором сострахования или перестрахования;

• другие услуги

Согласно Закону страховые брокеры обязаны направить в Федеральную службу России по надзору за страховой деятельностью извещение о намерении осуществлять посредническую деятельность по страхованию за 10 дней до начала этой деятельности.

Брокер самостоятельно размещает страховые риски в любой страховой компании, получая за это определенное вознаграждение (брокерскую комиссию - brokerage (брокеридж)). Брокерская деятельность в страховании, перестраховании или состраховании - это посредническая деятельность по покупке или продаже страховых услуг, подразумевающая содействие соглашению между сторонами, заинтересованными в страховании, предусматривающая ведение переговоров по страхованию согласно волеизъявлению страхователя или страховщика (в договорах перестрахования). Ее конечной целью является нахождение условий и форм страхования, взаимоприемлемых для сторон.

Анализируя деятельность страхового брокера, можно сделать вывод, что его роль складывается из четырех основных элементов:

1 . Долг брокера - представлять своего клиента.

2. Брокер действует как консультант клиента, информируя его о диапазоне доступных страховых услуг.

3. Брокер обязан вести переговоры от имени своего клиента для достижения наилучшего компромисса между размером страхового покрытия и стоимостью страхования в пользу своего клиента. Он обеспечивает полный цикл услуг - от размещения риска до урегулирования убытков при их возникновении.

4. Брокер распределяет риск и дает гарантии, что страховая защита, которую он обеспечивает, соответствует самым высоким стандартам. При этом он должен знать финансовые показатели компании, принимающей предложенный им риск на страхование, чтобы обеспечить безопасность его распределения.

Брокер, в отличие от страховщика, ни при каких обстоятельствах не является стороной по договору и, следовательно, не несет ответственности за его реализацию, что не исключает моральной ответственности или ответственности по законодательству при грубой небрежности или мошенничестве. Если брокер допустил небрежность при выполнении своих обязанностей, в результате которой нанесен ущерб страхователю (перестрахователю), последний имеет право потребовать от брокера возмещение ущерба. Если страхование (перестрахование) размещено брокером, он несет ответственность за денежный оборот перед страховщиком ("перестраховщиком). Полученная брокером страховая премия от страхователя в оговоренные в слипе сроки перечисляется страховщику.

В международной практике работы существует "Право брокера на полис", при котором, в обеспечение его интересов, брокер имеет право удерживать у себя страховой полис до тех пор, пока он не получит от страхователя премию. Это право имеет эффект в том смысле, что в случае возникновения убытков, страхователь не может предъявить претензию страховщику без наличия полиса.

Деятельность страховых агентов и страховых брокеров по оказанию услуг, связанных с заключением договоров страхования (за исключением договоров перестрахования) с иностранными страховыми организациями, на территории Российской Федерации не допускается.

Страховые актуарии - это граждане Российской Федерации, имеющие квалификационный аттестат и осуществляющие на основании трудового договора или гражданско-правового договора со страховщиком деятельность по расчетам страховых тарифов, страховых резервов страховщика, оценке его инвестиционных проектов с использованием актуарных расчетов.

Страховщики по итогам каждого финансового года обязаны проводить актуарную оценку принятых страховых обязательств (страховых резервов). Результаты актуарной оценки должны отражаться в соответствующем заключении, представляемом в орган страхового надзора в установленном им порядке.

Требования к порядку проведения квалификационных экзаменов страховых актуариев, выдачи и аннулирования квалификационных аттестатов устанавливаются органом страхового надзора.