Председатель – Петрова Вера Васильевна, бухгалтер. Члены комиссии: Зайцева Елена Сергеевна, закройщик;

Потапова Валентина Ивановна, кассир.

При проверке фактического наличия в кассе оказалось наличных денежных средств – 6530 рублей

За 11 марта т.г. произошли следующие операции:

№ п/п	Содержание операций	Сумма руб.
1	Поступило в погашение мелкой недостачи от кассира Потаповой В.И.	Сумму определить
2	Поступило от ОАО «Восход» за реализованную готовую продукцию по счет-фактуре № 47 от 20 марта текущего года, в том числе НДС 18% 1350 рублей	8850,00
3	Получен возврат неиспользованной подотчетной суммы Пономаревым В.А.	75,00

За 14 марта т.г. произошли следующие операции:

№ п/п	Содержание операций	Сумма руб.
1	Оплачено по счет-фактуре 136 от 29.03 текущего года ООО магазину «Ткани» за материалы, в том числе НДС 18% 432 рубля.	2832,00

За 16 марта т.г. произошли следующие операции:

№ п/п	Содержание операций	Сумма руб.
1	Выдано в подотчет на командировочные расходы Пономареву В.А.	4000,00
2	Выдан перерасход по авансовому отчету Белозерову В.А.	1505,20

За 29 марта т.г. произошли следующие операции:

№ п/п	Содержание операций	Сумма руб.
1	По чеку № 945 поступили денежные средства для выдачи аванса за первую половину марта	13580

5.4. Составить и обработать отчеты кассира за март текущего года

5.5. Проверить лимит остатка денег в кассе (Лимит остатка денег в кассе 7000 рублей.)

Задание № 6 Учет расчетов с подотчетными лицами

Остаток на 1 марта по счету 71:

№ п/п	Ф.И.О.	Сумма, руб.
1.	Пономарев В.А.	350

6.1.Составить и обработать авансовые отчеты за март текущего года.

1. Оформить первичные документы на получение материалов. Составить авансовый отчет № 15 от 09 марта текущего года экспедитора Пономарева В.А.

В подотчет для приобретения материалов по расходному кассовому ордеру(посмотреть в листе кассовой книги за 2 марта) выдано 800 руб.

К авансовому отчету приложена товарная накладная №96 09 марта текущего года на покупку материалов от ООО ТФ «Анастасия». ООО ТФ «Анастасия». Адрес: 644112, г. Омск, ул. Туполева 24, тел. 74-48-13, ИНН\КПП - 5507786308\550701001, расчетный счет 40954430143300456058 в ОАО «Омскпромстройбанк» корр. счет 30101810000000000751, БИК 045209751.

Наименование товара	Ед. измер.	Кол-во	Цена, руб.	Ставка НДС, %.
Ткань клеевая	м	10	18-00	18
Молния 15 см.	шт	100	1-50	18
Нитки белые № 35 х/б	шт	79	5-00	18

Согласно счет-фактуры № 96 от 09 марта текущего года поставщиком предъявлен к оплате НДС.

2. Составить авансовый отчет №16 от 12 марта текущего года от имени Белозерова О.В.

Цель командировки: подписание контракта.

В командировочном удостоверении № 15 от 01 марта текущего года сделаны отметки:

• выбыл из г. Омска 02.03. текущего года;

• прибыл в г. Новосибирск 03.03.текущего года;

• выбыл из г. Новосибирска 05.03 текущего года;

• прибыл в г. Омск 06.03 текущего года.

На командировочные расходы Белозеров О.В. по расходному кассовому ордеру выдано 4500 руб.

К авансовому отчету приложены следующие документы:

• квитанция на постельное белье – 84 руб.;

• квитанция на постельное белье – 84 руб.;

Билеты приобретены по счет-фактуре № 185 от 01 марта текущего года на общую сумму 2053,20 руб., в том числе НДС – 313,20 руб.

- счет-фактура гостиницы № 256 от 03 марта текущего года за 2 суток – 1534 рублей, в т.ч. НДС 234 руб.

3. Составить авансовый отчет № 17 от 25 марта текущего года экспедитору Пономареву В.А.

Цель командировки: заключение сделки.

В командировочном удостоверении № 16 от 16 марта текущего года сделаны отметки:

- выбыл из Омска 17.03 текущего года;

- прибыл в г. Екатеринбург 18.03. текущего года;

- выбыл из г. Екатеринбурга 20.03. текущего года;

- прибыл в г. Омск 22.03. текущего года.

На командировочные расходы Пономарев В.А. по расходному кассовому ордеру получил 4000 рублей.

К авансовому отчету приложены следующие документы:

• квитанция на постельное белье – 77 руб.;

• квитанция на постельное белье – 80 руб.;

Билеты приобретены по счет-фактуре № 205 от 17 марта текущего года на общую сумму 2655 руб., в том числе НДС – 405 руб.

- счет-фактура гостиницы № 3145 от 18 марта текущего года за 2 суток – 955,80 руб., в т.ч. НДС – 145,80 руб.