103. Страхование как экономическая и юр. Категория. Страх.Дело как объект фин-правового регулирования.

Многообразие непредвиденных случаев предопределяет необходимость создания системы резервных фондов, различающихся по материольно-вещественному составу (материальные и денежные), методам образования, степени централизации, направлениям использования.

В системе государственных резервных фондов основное место занимают государственные запасы и резервы, предствавленные в материальной форме, а также резервы, создаваемые на случай возникновения стихийных бедствий. Указанные страховые резервные фонды предусматриваются в бюджете как самостоятельные направления расходов. Практика подсказала необходимость создания организационно обособленных фондов на уровне отраслей, министерств и ведомств. Они могут создаваться как в натуральной (Н: семенной страховой фонд), так и в денежной формах. Экономическая сущность государственных резервных фондов заключается в том, что за их счет оказывается материальная и денежная помощь тем юр. и физ. лицам, которые пострадали в результате наступления несчастных случаев.

Средства в денежной форме, аккумулированные в государственных резервных фондах, поскольку сроки выплаты из них неизвестны, могут рассматриваться и как источник кредитных ресурсов. В прововом отношении указанные фонды представляют собой правоотношение по поводу формирования и использования государственных материальных и денежных средств на цели, связанные с наступлением непредвиденных обстоятельств. Как правило, функционирование таких фондов осуществляется на основании положений и других НПА, регулирующих порядок их формирования и цели использования. Их отличительной особенностью является то, что источником их образования выступают средства, предусматриваемые в бюджете.

ФП регулирует отношения страхования в различных финансово-правовых институтах – правовом положении внебюджетных фондов и правовом регулировании непосредственно страхования.

Страхованию, т.к. оно является элементом фин. Системы, присущи общие для ФП функции, но в специфическом их проявлении. Распределительная функция распадается на предупредительную (страховщики проводят профилактическую работу, напр., софинансирование программ ГАИ), восстановительную (вследствие автомобильной аварии, потерпевший страхователь может за счет выплаченного страхового возмещения поправить свое здоровье, обеспечив себя хорошими лекарствами) и сберегательную (может выступать как способ защиты сбережений.)

Выделяют обязательное и добровольное страхование. виды обязательного страхования:

обязательное страхование строений, принадлежащих гражданам;

обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств;

обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика перед пассажирами;

обяз-е мед страхование иностранных граж-н и лиц без граж-ва, временно пребывающих или врем. проживающих в РБ;

обязательное страхование ответственности коммерческих организаций, осуществляющих риэлтерскую деятельность, за причинение вреда в связи с ее осуществлением;

обязательное страхование с государственной поддержкой урожая сельскохозяйственных культур, скота и птицы;

обязательное страхование гражданской ответственности временных (антикризисных) управляющих в производстве по делу об экономической несостоятельности (банкротстве);

обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний;

обязательное государственное страхование (предусмотренное в законодательстве обязательное страхование жизни, здоровья и (или) имущества граждан за счет средств соответствующего бюджета);

иные виды обязательного страхования, определенные в актах Президента Республики Беларусь или законах;

Законодательством четко прописан порядок создания и действия страховых организаций. За несоблюдение данного порядка установлена ответственность. Напр., несоблюдение страховыми организациями установленного порядка формирования, инвестирования, размещения и использования страховых резервов, формирования, использования и размещения гарантийных фондов, формирования и использования фондов предупредительных (превентивных) мероприятий, а равно несоздание таких резервов и фондов - влекут наложение штрафа на юридических лиц в размере от трехсот до пятисот базовых величин, на должностных лиц - от десяти до двадцати базовых величин. Деятельность страховой организации, которая не соответствует предмету деятельности страховщика, - влечет наложение штрафа на юридическое лицо в двукратном размере полученного дохода от осуществления такой деятельности. Создание белорусской страховой организацией или белорусским страховым брокером без получения разрешения Министерства финансов обособленных подразделений, в том числе за пределами Республики Беларусь, а также участие белорусской страховой организации или белорусского страхового брокера без получения разрешения Министерства финансов в создании организаций за пределами Республики Беларусь для осуществления деятельности в области страхования, включая страховых брокеров, либо приобретение долей в уставных фондах (акций) таких организаций - влекут наложение штрафа на юридическое лицо в размере от трехсот до пятисот базовых величин. Превышение страховой организацией установленных законодательством нормативов ответственности по договорам добровольного страхования (сострахования, перестрахования), не относящимся к страхованию жизни, - влечет наложение штрафа на юридическое лицо в размере от двухсот до пятисот базовых величин. Отсутствие у страховой организации на счетах в банках Республики Беларусь суммы денежных средств, соответствующей минимальному размеру уставного фонда, установленному Президентом Республики Беларусь, - влечет наложение штрафа на юридическое лицо в размере от двухсот до пятисот базовых величин. Страхование может проводиться в формах добровольного и обязательного страхования.

В целях обеспечения соблюдения требований законодательства о страховании, эффективного развития страховых услуг, защиты прав и интересов страхователей, страховых организаций и государства Министерством финансов и его территориальными органами осуществляется государственный надзор за страховой деятельностью на территории Республики Беларусь. Министерство финансов в пределах своей компетенции осуществляет: надзор за соблюдением страховщиками, страховыми посредниками и объединениями страховщиков требований законодательства о страховании; надзор за выполнением страховыми организациями и страховыми брокерами законодательства об оплате труда; контроль за финансовым состоянием и финансовыми результатами деятельности страховых организаций, в том числе за соблюдением установленных законодательством нормативов, включая норматив расходов на ведение дела; минимального размера уставного фонда; соотношений между финансовыми активами и принятыми страховыми обязательствами; платежеспособности и финансовой устойчивости; структуры и размеров тарифных ставок по видам обязательного страхования, включая размеры отчислений в гарантийные фонды и фонды предупредительных (превентивных) мероприятий и др. При осуществлении государственного надзора за деятельностью страховых организаций Министерство финансов вправе в установленном порядке: проводить проверки соблюдения страховыми организациями, обособленными подразделениями, а также страховыми посредниками требований законодательства о страховании; давать страховым организациям, страховым брокерам обязательные для выполнения предписания об устранении выявленных нарушений; применять к страховым организациям, страховым брокерам, их должностным лицам санкции за нарушения законодательства о страховании; принимать решения о приостановлении или прекращении действия у страховых организаций и страховых брокеров специальных разрешений (лицензий) на осуществление страховой деятельности; обращаться в хозяйственный суд с заявлением об экономической несостоятельности (банкротстве) страховой организации, страхового брокера; получать от страховых организаций, страховых брокеров установленную отчетность по страховой и посреднической деятельности по страхованию, а также иную информацию об их финансово-хозяйственной деятельности, необходимую для выполнения функций надзора за страховой деятельностью, обращаться за получением такой информации в иные государственные органы, банки, небанковские кредитно-финансовые организации, к другим юридическим и физическим лицам; при необходимости назначать обязательный аудит, привлекать для участия в нем экспертов за счет средств страховой организации, страхового брокера;и др.