- •Определение типа финансовой ситуации
- •Расчет показателей ликвидности и платежеспособности
- •Расчет относительных показателей финансовой независимости
- •Расчет относительных показателей обеспеченности собственными оборотными средствами
- •Динамика относительных показателей финансовой устойчивости
- •Расчет показателей рентабельности
- •Расчет показателей деловой активности
- •Динамика показателей рентабельности и деловой активности
- •Анализ движения денежных средств прямым методом, тыс. Руб.
- •Сведения об изменении статей собственного капитала на конец года, тыс. Руб.
- •Сведения о темпах роста и абсолютном отклонении по статьям, тыс. Руб.
- •Анализ движения денежных средств косвенным методом, тыс. Руб.
Динамика показателей рентабельности и деловой активности
|
Фактические уровни коэффициентов |
Темпы роста к уровню 2005г |
|||||
|
2005г |
2006г |
2007г |
2008г |
2006г |
2007г |
2008г |
k1R |
|
|
|
|
|
|
|
k2R |
|
|
|
|
|
|
|
k3R |
|
|
|
|
|
|
|
k4R |
|
|
|
|
|
|
|
k5R |
|
|
|
|
|
|
|
kЗЗ |
|
|
|
|
|
|
|
К1А |
|
|
|
|
|
|
|
К2А |
|
|
|
|
|
|
|
К3А |
|
|
|
|
|
|
|
К4А |
|
|
|
|
|
|
|
К5А |
|
|
|
|
|
|
|
К6А |
|
|
|
|
|
|
|
К7А |
|
|
|
|
|
|
|
К8А |
|
|
|
|
|
|
|
Приложение 9
Анализ движения денежных средств прямым методом, тыс. Руб.
№ п/п |
Показатели |
2005г. |
2006г. |
2007г. |
2008г. |
1. 1.1. |
ТЕКУЩАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ Поступило: |
|
|
|
|
|
выручка от продажи продукции |
|
|
|
|
|
Бюджетные субсидии |
|
|
|
|
|
прочие поступления |
|
|
|
|
|
ИТОГО: |
|
|
|
|
1.2. |
Направлено: |
|
|
|
|
|
на оплату материалов, товаров и т.д. |
|
|
|
|
|
на выплату заработной платы |
|
|
|
|
|
на оплату налогов и сборов |
|
|
|
|
|
на выдачу подотчетных сумм |
|
|
|
|
|
на прочие расходы |
|
|
|
|
|
ИТОГО: |
|
|
|
|
1.3 |
Итого: приток (+) / отток (-) денежных средств по текущей деятельности |
|
|
|
|
2. |
ФИНАСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ |
|
|
|
|
2.1. |
Поступило: |
|
|
|
|
|
полученные кредиты и займы |
|
|
|
|
|
ИТОГО: |
|
|
|
|
2.2. |
Направлено: |
|
|
|
|
|
возврат полученных ранее кредитов |
|
|
|
|
|
ИТОГО: |
|
|
|
|
2.3 |
Итого: приток (+) / отток (-) денежных средств по финансовой деятельности |
|
|
|
|
3 |
Общее изменение денежных средств за анализируемый период (стр. 1.3 + 2.3) |
|
|
|
|
Приложение 10