- •Тема 6. Операції комерційних банків з рахунково-касового обслуговування платіжного обороту клієнтів План.
- •1. Відкриття та використання рахунків у національній та іноземній валюті
- •1.1. Порядок відкриття поточних рахунків у національній та іноземних валютах суб'єктам господарювання.
- •2. Розрахункові операції банків
- •4. Касові операції..
Тема 6. Операції комерційних банків з рахунково-касового обслуговування платіжного обороту клієнтів План.
1. Відкриття та використання рахунків у національній валюті.
2. Розрахункові операції банків.
3.Організація готівково-грошового обігу в банківських установах.
4. Міжбанківські розрахунки.
1. Відкриття та використання рахунків у національній та іноземній валюті
Регулюється інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах N 492 від 12.11.2003.
Комерційні банки відкривають та обслуговують рахунки таких типів:
1. Поточний рахунок - рахунок, що відкривається банком клієнту на договірній основі для зберігання грошей і здійснення розрахунково-касових операцій за допомогою платіжних інструментів відповідно до умов договору та вимог законодавства України.
До поточних рахунків також належать:
рахунки за спеціальними режимами їх використання, що
відкриваються у випадках, передбачених законами України або актами
Кабінету Міністрів України;
поточні рахунки типу "Н", що відкриваються в національній
валюті офіційним представництвам і представництвам юридичних
осіб-нерезидентів, які не займаються підприємницькою діяльністю на
території України;
поточні рахунки типу "П", що відкриваються в національній
валюті постійним представництвам;
карткові рахунки, що відкриваються для обліку операцій за
платіжними картками. Операції за цими рахунками здійснюються з урахуванням особливостей, визначених цією Інструкцією та відповідними нормативно-правовими актами Національного банку, що регулюють здійснення операцій із застосуванням платіжних карток;
поточні рахунки виборчих фондів.
2. Вкладний (депозитний) рахунок - рахунок, що відкривається банком клієнту на договірній основі для зберігання грошей, що передаються клієнтом в управління на встановлений строк або без зазначення такого строку під визначений процент і підлягають поверненню клієнту відповідно до законодавства України та умов договору.
Днем відкриття поточного рахунку клієнта вважається дата, що зазначена на заяві про відкриття цього рахунку в розділі "Відмітки банку".
У разі відкриття поточного рахунку клієнту в його заяві уповноважений працівник банку зазначає дату відкриття та номер рахунку. На заяві клієнта мають бути зазначені підписи одного з керівників банку
Банкам забороняється відкривати та вести анонімні (номерні) рахунки. Банки зобов'язані ідентифікувати клієнтів, які відкривають рахунки
Підставою для ідентифікації клієнта - фізичної особи, є такі документи:
а) для громадян України, які:
постійно проживають в Україні - паспорт, свідоцтво про народження;
виїжджають на постійне місце проживання за кордон - паспорт громадянина України для виїзду за кордон з відповідною відміткою про виїзд на постійне місце проживання за кордон;
постійно проживають за кордоном, - паспорт громадянина України для виїзду за кордон;
б) для іноземних громадян, які:
постійно проживають в Україні - паспортний документ з відміткою про наявність дозволу на постійне проживання;
прибули в Україну для працевлаштування на визначений термін - паспортний документ з відміткою про наявність дозволу на працевлаштування;
тимчасово перебувають в Україні, - паспортний документ іноземця;
в) для осіб без громадянства, які:
постійно проживають в Україні - посвідка на постійне проживання;
прибули в Україну для працевлаштування на визначений термін - паспортний документ з відміткою про наявність дозволу на працевлаштування;
тимчасово перебувають в Україні - паспортний документ.
г) для біженців - посвідчення біженця.