36. Защита нарушенных прав страхователей и страховщиков

Подведомственность и подсудность споров; основные причины судебного разбирательства; сроки исковой давности; исковое заявление и основные требования гражданского процессуального кодекса к исковому заявлению; отказ в принятии заявления; урегулирование споров с зарубежными предприятиями и организациями.

2. ТЕМЫ ДОКЛАДОВ

1. Особенности страхования в условиях становления и развития страхового рынка России. Экономическая сущность, необходимость и функции страхования в условиях рыночных отношений.

2. Страховая услуга как форма реализации страховой защиты в условиях рынка. Договор страхования как основа реализации страховых отношений.

3. Страховая премия как плата за страхование. Проблемы построения тарифных ставок по рисковым видам страхования. Методика построения тарифных ставок и формирования резерва взносов по страхованию жизни.

4. Страховая организация как субъект рынка. Страховой рынок и закономерности его развития. Инфраструктура страхового рынка. Конкуренция на страховом рынке.

5. Страховые посредники.

6. Регулирование страховой деятельности. Анализ страховых операций.

7. Финансы страховой организации. Финансовый контроль за действующей страховой компанией.

8. Финансовая устойчивость страховой компании.

9. Платежеспособность страховой компании.

10. Технические резервы страховой компании.

11. Налогообложение страхового бизнеса.

12. Инвестиционная деятельность страховой компании.

13. Экономическое содержание перестрахования и его воздействие на страховой рынок. Роль перестрахования в обеспечении финансовой устойчивости страховой компании. Формы и методы перестрахования. Перестраховочный рынок как элемент страхового рынка.

14. Обязательное и добровольное страхование в системе защиты имущественных интересов юридических и физических лиц. Обязательное страхование как элемент государственного регулирования рынка.

15. Страхование домашнего имущества. Страхование строений в хозяйствах граждан.

16. Страхование авто-каско.

17. Страхование имущества сельскохозяйственных предприятий, арендаторов и фермеров.

18. Страхование имущества предприятий, кооперативов и предпринимателей. Определение ущерба по страхованию имущества от огня и других стихийных бедствий.

19. Страхование грузов.

20. Страхование технических рисков.

21. Страхование строительно-монтажных рисков.

22. Морское страхование.

23. Страхование авиационных и космических рисков.

24. Страхование ответственности. Определение ущерба по страхованию ответственности.

25. Страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств.

26. Страхование кредитных рисков. Страхование финансовых рисков. Определение ущерба по страхованию предпринимательских рисков.

27. Личное страхование. Определение и выплата страхового обеспечения по личному страхованию.

28. Страхование жизни.

29. Страхование от несчастных случаев.

30. Медицинское страхование.

Методические рекомендации и решение типовых задач

Главный принцип имущественного страхования - принцип возмещения ущерба. Его суть состоит в том, что после наступления ущерба страхователь должен быть поставлен в то же финансовое положение, в котором он был перед ущербом. Размер ущерба определяется на основании страхового акта, составленного страховщиком или уполномоченным им лицом с участием страхователя. Общая формула расчета имеет следующий вид:

У = SS – И + Р – О,

где У – сумма ущерба;

SS – стоимость имущества по страховой оценке;

И – сумма износа;

Р – расходы по спасанию и приведению имущества в порядок;

О – стоимость остатков имущества, пригодного для дальнейшего использования (по остаточной стоимости).

Данная формула при различных вариантах ущерба может быть соответственно изменена.

Если здания, сооружения, средства транспорта и другие объекты, входящие в состав основных средств, повреждены частично, ущерб определяется стоимостью восстановления (ремонта) данного объекта, уменьшенной на процент его износа, и прибавляются расходы по спасанию и приведению в порядок поврежденного имущества (очистка, уборка, демонтаж и т. п.) после страхового случая. Размер ущерба при уничтожении сельскохозяйственной продукции, материалов, сырья и другого имущества, не относящегося к основным средствам сельскохозяйственного предприятия, определяется следующим образом: балансовая стоимость на момент страхового случая - стоимость оставшегося имущества – расходы по спасанию и приведению товарно-материальных ценностей в порядок.

Пример 1. В результате пожара сгорел цех готовой продукции заво­да. После пожара имеются остатки: фундамент, стоимость которого составляет 15% стоимости здания. Цех возведен 6 лет назад, балансовая стоимость - 5 млн. руб. Для расчистки территории после пожара привлекалась техника и люди. Стоимость затрат составила 21 тыс. руб.действительная норма амортизации – 2,2%. Определить ущерб завода, нанесенный страховым случаем.

Решение.

У = SS – И + Р – О = 5000 – (5000 • 0, 022 • 6) +21 – (5000 • 0,15 – 5000 • 0,15 •

• 0,022 • 6) = 5000 – 660 + 21 – (750 – 99) = 3710 тыс. руб.

Ответ: 3710 тыс. руб.

Пример 2. Пожаром 20 июня в универмаге потребительской кооперации повреждены товары. На 1 июня в магазине имелось товара 3500 тыс. руб. С 1 по 20 июня поступило товаров на 2800 тыс. рублей, сдано в банк выручки 3200 тыс. руб., сумма несданной выручки 60 тыс. руб., естественная убыль составила 1,2 тыс. руб.

После пожара был произведен учет спасенных товаров на сумму 2036,2 тыс. руб. Издержки обращения – 10%, торговая надбавка – 25%. Расходы по спасанию и приведению товаров в порядок составили 8,6 тыс. руб. Страховая сумма составляет 70% от фактической стоимости товаров на момент заключения договора страхования.

Исчислите ущерб страхователя и величину страхового возмещения.

Решение.

Определяем:

1. стоимость товара в универмаге на момент пожара =

= 3500 + 2800 – 3200 – 60 – 1,2 = 3038,8 тыс. руб.;

2. стоимость погибшего и уценки поврежденного имущества =

= 3038,8 – 2036,2 – 1002,6 тыс. руб.;

1002,6 • 25 1002,6 • 10

3. (У) ущерб = 1002,6 + 8,6 – ---------------- + ---------------- = 910,94 тыс. руб.;

100 + 25 100

4. (Всв) Величину страхового возмещения =

= 910,94 • 0,7 = 637,658 тыс. руб.

Ответ: У = 910,94 тыс. руб.; Всв = 637,658 тыс. руб.

Определение ущерба при страховании риска непогашения кредита

При страховании риска непогашения кредита ущерб равен сумме непогашенного кредита и сумме процентов за пользование кредитом. Размер страхового возмещения определяется исходя из установленного в договоре страхования предела ответственности страховщика на основании акта о непогашении кредита.

Пример 3. Общая сумма кредита по кредитному договору – 2 млн. руб., выданного под 18% годовых сроком на 8 месяцев. Страховой тариф – 2,5% от страховой суммы. Предел ответственности страховщика – 90%. Заемщик не погасил своевременно задолженность по выданному кредиту.

Определите сумму страхового платежа, ущерб и страховое возмещение.

Решение.

Определяем:

1) величину страхового платежа (Всп)

8

(2 + 2 • 0,18 • — ) • 0,9 • 0,025 = 50,4 тыс. руб.;

12

2) ущерб страхователя (Ус)

8

(2 + 2 • 0,18 • — ) = 2,24 млн. руб. ;

12 ; 3) страховое возмещение (Св):

2,24 • 0,9 = 2,016 млн. руб.

ОПРЕДЕЛЕНИЕ СТРАХОВОГО ВОЗМЕЩЕНИЯ

ПРИ ДВОЙНОМ СТРАХОВАНИИ

На практике имеет место двойное страхование, когда объект застрахован против одного и того же риска в один и тот же период в нескольких страховых компаниях и страховые суммы, вместе взятые, превосходят страховую стоимость.

В этом случае убытки оплачиваются каждым страховщиком пропорционально страховым суммам.

Пример 4. Имущество предприятия стоимостью 12 млн. руб. застраховано на один год у двух страховщиков: у страховщика № 1 на страховую сумму 8 млн. руб., у страховщика № 2 – на 6 млн. руб. (двойное страхование). Ущерб по страховому случаю - 9,5 млн. руб.

Определите, в каком размере возместит ущерб страхователю каждая страховая компания.

Решение.

Определяем страховое возмещение:

1. страховщиком № 1:

8

Св = ------- • 9,5 = 5,43 млн. руб.;

8 + 6

2) страховщиком № 2:

6

Св = ------- • 9,5 = 4,07 млн. руб.;

8 + 6

ЗАДАЧИ ДЛЯ САМОСТОЯТЕЛЬНОГО РЕШЕНИЯ

Задача 1. По договору имущественного страхования предусмотрена безусловная франшиза – 800 руб. При ущербе в 2300 руб. страхо­вое возмещение составит:

а) 3100 руб.; в) 1500руб.;

б) 2300 руб.; г)0.

Ответ обосновать.

Задача 2. Стоимость объекта страхования – 10 тыс. руб., страховая сумма – 5 тыс. руб. В результате страхового случая объекту стра­хования нанесен убыток – 4 тыс. руб., страховое возмещение сос­тавит:

а) 4 тыс. руб.;

б) 1 тыс. руб.;

в) 2 тыс. руб.;

г)0.

Ответ обосновать.

Задача 3. Автомобиль стоимостью 300 тыс. руб. застрахован по сис­теме первого риска на 100 тыс. руб. При наступлении страхового случая автомобилю нанесен ущерб на сумму 99 тыс. руб. Страхо­вое возмещение составит:

а) 300 тыс. руб.;

б) 33 тыс. руб.;

в) 99 тыс. руб.; г)0.

Ответ обосновать.

Задача 4. Ущерб объекта страхования стоимостью 200 тыс. руб., застрахованного в сумме 100 тыс. руб., составит 100 тыс. руб. В договоре страхования предусмотрена безусловная франшиза – 5 тыс. руб. Сумма, причитающаяся к выплате страхователю, сос­тавит:

а) 200 тыс. руб.;

б) 100 тыс. руб.;

в) 95 тыс. руб.;

г) 50 тыс. руб.;

д) 45 тыс. руб.

Ответ обосновать.

Задача 5. Заключен договор обязательного страхования гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств с лими­том ответственности 400 тыс. руб. В результате ДТП был нанесен ущерб имуществу третьего лица на сумму 450 тыс. руб. Размер страхового возмещения составит:

а) 400 тыс. руб.;

б) 450 тыс. руб.;

в) 160 тыс. руб.;

г) 240 тыс. руб.;

д) нет правильного ответа.

Ответ обосновать.

Задача 6. В результате ДТП водитель автомобиля, застраховавший свою гражданскую ответственность, врезался в прицеп. Лимит ответственности страховщика составляет 100 тыс. руб., величина нанесенного ущерба – 85 тыс. руб. Договором страхования пре­дусмотрена условия франшиза – 5 тыс. руб. Размер страхового возмещения составит:

а) 100 тыс. руб.;

б) 85 тыс. руб.;

в) 95 тыс. руб.;

г) 80 тыс. руб.;

д) 15 тыс. руб.

Ответ обосновать.

Задача 7. По договору страхования имущества потребительского общества предусмотрена условная франшиза в размере 5 тыс. рублей. Фактически ущерб составил:

а) 4900 руб.;

б) 5,5 тыс. руб.

Определите, в каком размере будет возмещен ущерб в обоих случаях.

Задача 8. Плата за страхование имущества предприятия, действительная стоимость которого на момент заключения договора страхования равнялась 25 млн. руб., составила 500 тыс. руб. при страховом та­рифе 2,5%. Ущерб в результате страхового случая составил 18 млн. руб.

Определите размер страхового возмещения при пропорциональной системе страховой ответственности, если в договоре установлена условная франшиза 50 тыс. руб.

Задача 9. Стоимость имущества универсама составляет 60 млн. руб., страховая сумма – 50 млн. руб. Ущерб при наступлении страхового случая составил 45 млн. руб.

Исчислите страховое возмещение по системе первого риска и по системе пропорциональной ответственности.

Задача 10. Пожаром 15 августа в универмаге повреждены товары. На 1 августа в магазине имелось товара па 5600 тыс. руб. С 1 по 15 августа поступило товаров на 3800 тыс. руб., сдано в банк выручки 4200 тыс. руб., сумма несданной выручки - 80 тыс. руб., естественная убыль составила 2,4 тыс. руб.

После пожара был произведен учет спасенных товаров на сумму 2039,8 тыс. руб. Издержки обращения - 8%, торговая надбавка - 25%. Затраты по спасанию и на приведение товаров в порядок составили 4 тыс. руб. Страховая сумма составляет 70% от фактической стоимости товаров на момент заключения договора страхования.

Исчислите ущерб страхователя и величину страхового возмещения.

Задача 11. Рассчитать страховой взнос, если страховой тариф 0,4 руб. со 100 руб. страховой суммы. Вся величина страховой суммы 10000руб. за соблюдение правил пожарной безопасности страховщик представляет страхователю скидку 5%.

Задача 12. Рассчитать сумму прямого и косвенного убытков, если балансовая стоимость цеха с учетом износа равна 100 млн. руб. цех разрушен взрывом. На момент взрыва в цехе находилась продукция на сумму 20 млн. руб. стоимость затрат на расчистку территории составляла 1млн. руб. потеря прибыли за период восстановления цеха равна 150 млн. руб. сумма от сдачи металлолома равна 2 млн. руб. затраты на восстановление цеха 125 млн.руб.

Задача 13. Определить величину страхового возмещения, если стоимость объекта страхования – 10000 руб., страховая сумма – 7000 руб. Убыток страхователя в результате повреждения объекта составил 4000руб.

Задача 14. По договору страхования предусмотрена условная франшиза «свободно от 1%».страховая сумма равна 135 тыс. руб. Фактический ущерб составил 0,8 тыс. руб. Будет ли он возмещен и почему?

Задача 15. По договору страхования предусмотрена безусловная франшиза в размере 5% от страховой суммы ущерба. Фактический ущерб составил 5000руб. Получит ли страхователь возмещение ущерба?

РЕКОМЕНДУЕМАЯ ЛИТЕРАТУРА

1. Основная

1. Гражданский Кодекс Российской Федерации, часть II, глава 48. – М.: ИНФРА-М, 1996.

2. Федеральный закон РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации" от 27.11.1992 N 4015-1 в редакции Закона РФ от 31.12.1997 N 157-ФЗ и Закона РФ от 20.11.1999 № 204-ФЗ.

3. Закон РФ “О медицинском страховании граждан РФ” //Закон. – 1995. – №7.

4. Адамчук Н.Г., Юлдашев Р.Т. Обзор страховых рынков ведущих стран Азии (на примере Китая и Японии). – М.: Анкил, 2009, – 246 стр.

5. Бланд Д. Страхование: принципы и практика. – М.: Финансы и статистика, 2008.

6. Основы страховой деятельности: Учеб. / Под ред. Т.А.Федоровой. – М.: БЕК, 2009.

7. Страховое дело. / Под ред. Л.И. Рейтмана. – М.: Анкил, 2008.

8. Шахов В.В. Страхование: Учеб. – М.: ЮНИТИ, 2009.

9. Юлдашев Р.Т. Тронин Ю.Н. Российское страхование: системный анализ понятий и методология финансового менеджмента. – М.: Анкил, 2008.

1. Дополнительная

1. Бернстайн П.А. Против богов. Укрощение риска. – М.: ЗАО “Олимп-Бизнес”, 2009, - 395с.

2. Ефимов С.Л. Энциклопедический словарь "Экономика страхования". -М.: ПЭЛ, 2008. - 528 с.

3. Кузнецова Н.П., Чернова Г.В. Европейское страховой законодательство: оценка платежеспособности страховых компаний по рисковым видам страхования. – СПб.: Институт страхования, 2008,– 60 стр.

4. Плешков А.П. Орлова И.В. Очерки зарубежного страхования. – М.: Анкил, 2009, 200 стр.

5. Пфайффер К. Введение в перестрахование. – М.: Анкил, 2009, – 156 стр.

6. Страхование от А до Я. Книга для страхователя. / Под ред. Л.И. Корчевской, К.Е.Турбиной. – М.: ИНФРА-М, 2008. – 624 с.

7. Турбина К.Е. Тенденции развития мирового рынка страхования. – М.: Анкил, 2009. – 320 с.

8. Финансово-кредитный энциклопедический словарь. – М.: Финансы и статистика, 2009, 1165 стр.

9. Шинкаренко И.Э. Страхование ответственности: Справочник. – М.: Финансы и статистика, 2008. –352 с.

10. Юлдашев Р.Т. Страховой бизнес. – М.: Анкил, 2008, 265 стр.

Приложение 1

ОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ

«ВОЛЖСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ имени В.Н. ТАТИЩЕВА (ИНСТИТУТ)»

Специальность 060400 (080105.65)

«Финансы и кредит»