14.4. Расчетно–кассовое обслуживание клиентов

Расчетно–кассовое обслуживание (РКО) клиентов, включающее в себя открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц, является для банков очень важным и выгодным видом деятельности. Привлечение клиентов на РКО позволяет банкам установить с ними деловые связи так, что в дальнейшем они могут перерасти в другие, более тесные формы сотрудничества: кредитование, предоставление банковских гарантий, лизинг, факторинг, траст и др. Выгода РКО для банков также в том, что оно способствует увеличению банковских ресурсов, более дешевых по сравнению с заемными средствами. Кроме того, средства, получаемые банком при РКО, помогают поддерживать ему свою ликвидность.

Расчетные операции банков – операции по зачислению средств на счета клиентов и оплате со счетов их обязательств перед контрагентами. Коммерческие банки производят расчеты по правилам, формам и стандартам, установленным Центральным банком.

Банки осуществляют операции по счетам на основании расчетных документов, которые могут быть на бумажном или электронном носителе. Платеж со счетов клиентов банки производят в пределах имеющихся на них средств с согласия клиентов по их распоряжению. Без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счете, допускается по решению суда, а также в случаях, предусмотренных законом или договором между банком и клиентом.

С предприятиями, открывшими расчетные счета, банк заключает договор о расчетно–кассовом обслуживании, в котором отражены права и обязанности сторон, стоимость оказываемых услуг и материальная ответственность за нарушения условий договора.

Ведение счетов клиентов предполагает участие банка в проведении как безналичных, так и налично–денежных расчетов.

Кассовые операции – это операции по приему и выдаче наличных денег. Структурным подразделением банка, обеспечивающим выполнение операций с наличными деньгами, является кассовый узел, оборудованный в соответствии с требованиями к устройству и технической укрепленности кассового узла в здании кредитной организации.

14.5. Активные операции банков с ценными бумагами

К активным операциям коммерческого банка с ценными бумагами относятся размещение средств в различные ценные бумаги, приобретение фондовых ценностей на фондовой бирже, в торговой системе, на внебиржевом рынке и т.д. Данные операции банк проводит с целью участия в управлении компанией–эмитентом, получения дивидендов или процентов, извлечения спекулятивного дохода.

Банк может вкладывать в ценные бумаги как собственные средства, так и средства клиентов по их поручению.

Операции банков, проводимые с ценными бумагами на фондовом рынке, называются фондовыми.

Виды активных операций банка с ценными бумагами:

1.Кредитование под залог ценных бумаг. Банк является финансовым инвестором.

2.Покупка ценных бумаг за свой счет. Банк является финансовым инвестором (дилером).

3.Покупка и продажа ценных бумаг на рынке по поручению и за счет клиентов (банк является брокером, посредником).

4.Хранение и управление ценными бумагами клиентов (доверительный управляющий, депозитарий).

К фондовым операциям относятся также операции с векселями: учетные и переучетные операции, операции по протесту векселей, по инкассированию, домицилированию, акцепту, индоссированию векселей, по выдаче вексельных поручений, хранению векселей, продаже их на аукционе.

Инвестиционные операции – операции вложения банком своих средств в акции и паи (т.е. в уставные капиталы) других юридических лиц в целях совместной хозяйственно–коммерческой деятельности, рассчитанной на получение прибыли. Осуществление инвестиционных проектов предполагает мероприятия, направленные на разработку и реализацию стратегии по управлению портфелем инвестиций, достижение оптимального сочетания прямых и портфельных инвестиций в целях получения прибыли, поддержание допустимого уровня банковского риска и ликвидности баланса банка. Прямые инвестиции представляют собой непосредственное вложение средств в производство, приобретение реальных активов (в том числе приобретение контрольного пакета акций). Портфельные инвестиции осуществляются в форме покупки ценных бумаг или предоставления денежных средств в долгосрочную ссуду.

Доходы банка от инвестиционных операций складываются из процентов по ценным бумагам, увеличения их курсовой стоимости, комиссионных, а также разницы между ценой покупки и ценой продажи ценной бумаги.