- •Введение
- •Раздел I деньги Глава 1. Деньги и их функции
- •1.1. Необходимость и сущность денег
- •1.2. Виды денег
- •1.3. Функции денег
- •1.4 Теории денег
- •Глава 2. Эмиссия и выпуск денег
- •2.1. Понятия «выпуск денег» и «эмиссия денег». Формы эмиссии.
- •2.2. Сущность и механизм денежного мультипликатора
- •Глава 3. Денежный оборот и денежное обращение
- •3.1. Деньги и финансовые рынки в кругообороте доходов и продуктов
- •3.2. Денежный оборот и денежное обращение. Содержание, структура и принципы организации.
- •Глава 4. Безналичный денежный оборот и его организация
- •4.1. Основы организации безналичного денежного оборота и принципы организации безналичных расчетов.
- •4.2. Формы безналичных расчетов
- •4.2.1. Расчеты платежными требованиями.
- •4.2.2. Расчеты платежными поручениями
- •4.2.3. Расчеты платежными требованиями-поручениями
- •4.2.4. Расчеты аккредитивами
- •4.2.5. Расчеты чеками
- •4.2.6. Расчеты с использованием банковских пластиковых карточек.
- •4.3. Способы платежа
- •4.3.1. Расчеты в порядке плановых платежей
- •4.3.2. Зачет взаимных требований.
- •4.3.3. Списание средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке.
- •4.4. Международные расчетные операции банков
- •4.4.1. Особенности организации международных расчетных операций.
- •4.4.1. Аккредитивная форма расчетов.
- •4.4.2. Инкассовая форма расчетов.
- •4.4.3. Расчеты в форме банковского перевода.
- •Глава 5. Налично-денежный оборот
- •5.1. Налично-денежный оборот и его экономическое содержание
- •5.1. Основы организации кассовых операций в народном хозяйстве
- •Глава 6. Денежная и валютная системы
- •6.1. Денежная система, ее типы и элементы
- •6.2. Денежная система Республики Беларусь
- •6.3. Валютная система и ее элементы
- •Глава 7. Инфляция
- •7.1. Сущность и виды инфляции.
- •7.2. Причины и социально экономические последствия инфляции
- •7.3. Антиинфляционная политика и методы стабилизации денежного оборота
- •Раздел II кредит Глава 8. Необходимость и сущность кредита.
- •8.1. Необходимость кредита.
- •8.2. Сущность кредита
- •Глава 9. Функции кредита, его законы и границы
- •9.1. Функции кредита
- •9.2. Законы кредита
- •9.3. Границы кредита
- •9.4 Теории кредита
- •Глава 10. Формы кредита
- •10.1. Банковский кредит
- •10.2. Государственный кредит
- •10.3. Потребительский кредит
- •10.4. Коммерческий кредит
- •10.5. Лизинговый кредит
- •10.6. Ипотечный кредит
- •10.7. Международный кредит
- •Глава 11. Банковские проценты и их начисления
- •11.1. Сущность процента
- •11. 1. Депозитный процент
- •11.3. Ссудный процент
- •11.4. Учетный процент
- •11.5. Методы и способы начисления процентов.
- •Глава 12. Финансовый рынок
- •12.1. Понятие финансового рынка и его структура
- •12.2. Инструментарий рынка ценных бумаг
- •Раздел III Банки Глава 13. Кредитная система
- •13.1. Банковская система
- •13.2. Национальный Банк Республики Беларусь, его задачи и функции
- •13.3. Денежно-кредитная политика Национального банка Республики Беларусь, ее содержание и основные направления
- •13.4. Порядок создания, лицензирования и прекращение деятельности коммерческих банков в Республике Беларусь
- •13.5. Небанковские кредитно-финансовые организации
- •Глава 14. Операции коммерческих банков
- •14.1. Пассивные операции
- •14. 2.Активные операции
- •14.3. Комиссионно-посреднические операции
- •Глава 15.Операции коммерческих банков с ценными бумагами
- •15.1. Экономическая сущность операций банков с ценными бумагами
- •15.2. Пассивные операции банков с ценными бумагами
- •15.3. Активные операции банков с ценными бумагами
- •15.4. Портфель ценных бумаг
- •15.5. Депозитарная деятельность банка
- •Глава 16. Особенности отдельных операций коммерческих банков
- •16.1. Лизинговые операции коммерческих банков
- •16.2. Классификация видов лизинга
- •16.2. Факторинговые операции коммерческих банков
- •16.3. Форфейтинг, его сущность, значение
- •16.4. Трастовые операции банков
- •16.5. Поручительства и гарантии коммерческих банков
- •12.6. Операции банков с драгоценными металлами
- •16.7. Другие виды услуг, оказываемые коммерческими банками
- •Глава 17. Содержание, необходимость и специфика банковского маркетинга
- •17.1. Необходимость маркетинга в банковской сфере и его особенности
- •17.2. Сущность маркетинговой деятельности банка
- •Литература
- •Содержание
6.2. Денежная система Республики Беларусь
Республика Беларусь – суверенное государство, образовавшееся на базе Белорусской ССР, входившей ранее в состав СССР. В период пребывания Белоруссии в составе СССР на ее территории обращались наличные денежные знаки: билеты Государственного банка СССР, казначейские билеты и разменная металлическая монета. Управление единой денежной системой осуществлялось централизованно. В обращение денежные знаки могли выпускаться только с разрешения центральных союзных органов.
После распада СССР и образования самостоятельных государств, юридического разделения его денежной системы не последовало, что еще больше осложнило последствия нарушений сложившихся экономических связей. В этих условиях одни республики стали создавать национальные денежные системы, а другие, в числе которых Республика Беларусь, последовательно выступали за сохранение и укрепление единой валюты – рубля.
Реальная жизнь складывалась таким образом, что бывшее единое рублевое пространство постепенно разрушалось, а Республика Беларусь отторгалась от рублевой зоны.
В первый период после провозглашения независимости в Республике Беларусь обращались денежные знаки Госбанка СССР, а затем – и Центрального банка России. Без изменений проводились и безналичные расчеты. Однако такое продолжаться долго не могло, поскольку стали нарушаться традиционные связи по взаимным поставкам. Да и выручку, полученную, например, от реализации продукции предприятиям Украины, стало невозможным использовать для платежей в России. Возникли неурегулированные расчеты, и в безналичном обороте произошел раскол единой валюты на так называемые белорусские, российские, украинские и т.п. рубли. Под влиянием спроса и предложения на отдельную валюту стал различным и курс этих рублей.
Недолго оставалась единой и система обращения наличных денег. Каждая республика стала искать способы защиты своего внутреннего рынка от проникновения законных платежных средств (рубля) из других республик. Начали в дополнение к денежным знакам выпускаться талоны, купоны, карточки и вводиться другие ограничения функционирования денег. В Республике Беларусь весьма заметным мероприятием стал выпуск в обращение с июня 1992 г. расчетных билетов Национального банка Республики Беларусь. Сначала эти расчетные билеты были задуманы как многоразовые купоны для защиты потребительского рынка. Действительно, после выпуска в обращение расчетных билетов ряд товаров можно было приобрести только с оплатой этими расчетными билетами. Хотя расчетные билеты Национального банка Республики Беларусь не были объявлены денежными знаками и выпущены первоначально в дополнение к основной (в то время) единице – рублю, последующие события возвели их в ранг наличных белорусских рублей.
Первым толчком к раздвоению наличного рубля на «белорусский» и «российский» послужило решение Национального банка Республики Беларусь о выплате более высокого процента по вкладам в расчетных билетах, а также об установлении повышенного курса при обмене наличных «российских» рублей на расчетные билеты. Ситуация, однако, менялась быстро. Рыночные отношения стали устанавливать свои приоритеты. Спрос на безналичные российские рубли привел к росту курса российского безналичного рубля по отношению к белорусскому. Многие плательщики начали использовать для платежей в России и других республиках наличные рубли, спрос на которые поднялся. Российские наличные рубли к середине 1993 г. перестали давить на внутренний потребительский рынок и их использование не ограничивалось. Они наряду с расчетными билетами применялись для платежей за все товары и услуги.
Решение Центрального банка России об изъятии из обращения в конце июля 1993 г. денежных знаков образца 1961, 1991–1992 гг. и замене их денежными знаками образца 1993 г. существенно повлияло на судьбу денежных знаков, обращавшихся в Республике Беларусь. Во-первых, денежных знаков образца 1993 г. было небольшое количество, а их дальнейшее получение от Центрального банка России на действовавших прежде условиях стало невозможным. Во-вторых, денежные знаки выпуска до 1993 г. были выкуплены у населения и предприятий Беларуси и переданы Центральному банку России, который в последующем возместил их номинальную стоимость Национальному банку Республики Беларусь. В-третьих, отток российских наличных рублей для обслуживания внутреннего оборота без затруднений был компенсирован выпуском расчетных билетов Национального банка Республики Беларусь. В-четвертых, денежные знаки Банка России образца 1993 г. могли обращаться на территории Беларуси, имея законную платежную и. покупательную силу. Однако их фактическое использование осуществлялось в режиме иностранной валюты с более высоким курсом по отношению к расчетным билетам.
Таким образом, со второй половины 1993 г. в налично-денежном обороте Республики Беларусь стали практически использоваться расчетные билеты Национального банка Республики Беларусь. С одной стороны, это упростило работу с наличными деньгами, а с другой – еще больше обострило проблему создания денежной системы, соответствовавшей социально-экономическим отношениям в республике.
Двойственность валют в налично-денежном обороте продолжала оставаться вплоть до октября 1994 г., так как принимались попытки объединения денежных систем Республики Беларусь с денежной системой Российской Федерации. Было выработано и в сентябре 1993 года подписано соответственное соглашение, предусматривавшее использование общей денежной единицы – рубля Российской Федерации в налично-денежных и безналичных расчетах на территории обоих государств и в межгосударственных расчетах. Соглашением предусматривались изъятие из обращения расчетных билетов Национального банка Республики Беларусь и замена их банкнотами Банка России образца 1993 г. На практике мероприятия этого соглашения реализованы не были, но на какое-то время замедлили процессы становления национальной денежной системы Республики Беларусь.
В мае 1994 г. Национальный банк Республики Беларусь постановил, что до фактического объединения денежных систем Республики Беларусь и Российской Федерации единственным платежным средством Республики Беларусь признать белорусский рубль, а в налично-денежном обороте – расчетный билет. Расчеты на территории Беларуси должны осуществляться в белорусских рублях. Следует отметить еще одно мероприятие – проведенную в августе 1994 г. по постановлению Кабинета Министров и Национального банка Республики Беларусь деноминацию белорусского рубля, в результате которой все активы и пассивы юридических лиц, наличность и цены уменьшены в 10 раз. Упростился денежный учет и работа с наличными деньгами. Однако высокий уровень инфляции еще раз в 1999 году обусловил необходимость деноминации белорусского рубля. В результате последней с 1 января 2000 года все активы и пассивы юридических лиц, наличность и цены уменьшены еще в 1000 раз.
Поскольку объединение денежных систем Республики Беларусь и Российской Федерации не произошло, то Верховный Совет Республики Беларусь постановлением от 19.10.1994 г. «О платежном средстве Республики Беларусь» объявил единым законным платежным средством Республики Беларусь белорусский рубль, а в наличном обращении – расчетный билет Национального банка Республики Беларусь. Этим постановлением высший законодательный орган власти Республики Беларусь определил национальную денежную единицу Беларуси.
Юридическая основа денежной системы Республики Беларусь заложена в Законе «О Национальном банке Республики Беларусь». Этим законом предусмотрено, что денежная система Республики Беларусь включает официальную (национальную) денежную единицу, виды государственных денежных знаков, имеющих законную платежную силу, порядок наличной и безналичной (депозитной) эмиссии, государственный орган денежно-кредитного и валютного регулирования.
Национальному банку Республики Беларусь законом предоставлено монопольное право эмиссии банкнот и монеты на территории Республики Беларусь в качестве официального платежного средства. Эмитируемая Национальным банком Республики Беларусь национальная денежная единица является единственным законным платежным средством в любых формах на территории Республики Беларусь, за исключением случаев, предусмотренных законодательством.
Достоинство (номинал), меру веса, изображение и другие характеристики белорусского рубля также определяет Национальный банк Республики Беларусь. На Национальный банк возложено обеспечение изготовления, хранения, обновления банкнот и монет.
В целях обеспечения единства в организации оборота наличных денег Национальный банк Республики Беларусь разрабатывает и устанавливает:
порядок ведения кассовых операций, порядок работы банков с денежной наличностью, формы отчетности о работе банков с денежной наличностью и сроки ее представления, а также меры ответственности за их нарушение;
правила хранения, инкассации и перевозки денежной наличности и других ценностей;
правила осуществления эмиссионно-кассовых операций;
правила определения признаков платежности наличных денег, порядок замены ветхих банкнот и поврежденных банкнот и монет, а также порядок их уничтожения.
Проблемы денежной системы Беларуси осуществленными мероприятиями полностью не решены. Необходима последовательная отработка всех ее элементов. Главным остается обеспечение стабильности национальной денежной единицы.