- •Основные таблицы для расчета финансовых потоков
- •Расчет затрат на производство и реализацию продукции
- •Расчет потребности в чистом оборотном капитале
- •Общие инвестиционные затраты по проекту
- •Расчет прибыли от реализации с проектом
- •Расчет чистого потока наличности и показателей эффективности проекта
- •Вспомогательные таблицы для расчета финансовых потоков Объемы производства (продаж) по видам продукции
- •Сырье, материалы и комплектующие (смк)
- •Энергозатраты на технологические цели
- •Затраты труда на технологические цели
- •Перечень основных средств
- •Калькуляция себестоимости единицы продукции
- •Постоянные затраты за период для калькуляции
Расчет прибыли от реализации с проектом
евро
|
№ п/п |
Наименование показателей |
По периодам (годам) реализации проекта | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
1 |
Выручка от реализации продукции |
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
Налоги, включаемые в выручку от реализации продукции |
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
Выручка от реализации продукции (за минусом НДС, акцизов и иных обязательных платежей) |
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
Условно-переменные издержки |
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
Маржинальная (переменная) прибыль |
|
|
|
|
|
|
|
|
6 |
Условно-постоянные издержки |
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
Прибыль (убыток) от реализации |
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
Прибыль (убыток) от операционных доходов и расходов |
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
Прибыль (убыток) от внереализационных доходов и расходов |
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
Прибыль (убыток) за отчетный период |
|
|
|
|
|
|
|
|
11 |
Налоги и сборы, производимые из прибыли |
|
|
|
|
|
|
|
|
12 |
Прибыль (убыток) к распределению |
|
|
|
|
|
|
|
|
13 |
Чистый доход (стр. 12+ амортизация ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
14 |
Погашение задолженности по кредитам, займам |
|
|
|
|
|
|
|
Расчет чистого потока наличности и показателей эффективности проекта
евро
|
№п/п
|
Виды доходов и затрат |
годы | |||||
|
|
|
|
|
|
| ||
|
1 |
ОТТОК НАЛИЧНОСТИ |
|
|
|
|
|
|
|
1.1 |
Общие инвестиционные затраты по проекту с НДС |
|
|
|
|
|
|
|
1.2 |
Плата за кредиты, связанные с осуществлением капитальных затрат по проекту |
|
|
|
|
|
|
|
2 |
Полный отток (стр. 1.1 + стр. 1.2) |
|
|
|
|
|
|
|
3 |
ПРИТОК НАЛИЧНОСТИ |
|
|
|
|
|
|
|
3.1 |
Чистый доход от реализации продукции с проектом |
|
|
|
|
|
|
|
3.2 |
Чистый доход от реализации продукции без проекта |
|
|
|
|
|
|
|
4 |
Чистый доход от реализации проекта |
|
|
|
|
|
|
|
5 |
Сальдо потока (стр. 4 – стр. 2) |
|
|
|
|
|
|
|
6 |
То же нарастающим итогом (по стр. 5) |
|
|
|
|
|
|
|
7 |
Коэффициент дисконтирования (при ставке 15%) |
|
|
|
|
|
|
|
8 |
Дисконтированный отток (стр. 2 х стр. 7) |
|
|
|
|
|
|
|
9 |
Дисконтированный приток (стр. 4 х стр. 7) |
|
|
|
|
|
|
|
10 |
Дисконтированный ЧПН (стр. 8 – стр. 9) |
|
|
|
|
|
|
|
11 |
То же нарастающим итогом (по стр. 10) – чистый дисконтированный доход (ЧДД) |
|
|
|
|
|
|
|
12 |
Показатели эффективности проекта |
|
| ||||
|
12.1 |
Простой срок окупаемости проекта |
|
| ||||
|
12.2 |
Динамический срок окупаемости проекта |
|
| ||||
|
12.3 |
Внутренняя норма доходности (ВНД) |
|
| ||||
|
12.4 |
Индекс рентабельности (ИР) |
|
| ||||
|
12.5 |
Коэффициент покрытия задолженности |
|
|
|
|
|
|
|
12.6 |
Уровень безубыточности |
|
|
|
|
|
|
|
13 |
Финансово-экономические показатели |
|
| ||||
|
13.1 |
Рентабельность инвестированного капитала |
|
| ||||
|
13.2 |
Рентабельность продукции |
|
|
|
|
|
|
|
13.3 |
Коэффициент обеспеченности фин. обязательств активами |
|
|
|
|
|
|
|
13.4 |
Коэффициент обеспеченности собст. оборот. средствами |
|
|
|
|
|
|
|
13.5 |
Коэффициент текущей ликвидности |
|
|
|
|
|
|