2.9. Оценка риска и страхование.

Задачей этого раздела – рассказать будущим инвесторам о возможных рисках на пути реализации проекта и основных методах защиты от их влияния.

Бизнес осуществляется всегда в условиях неопределенности и изменчивости как внешней, так и внутренней среды. Это значит, что постоянно возникает неясность в полезности ожидаемого конечного результата и, следовательно, возникает опасность непредвиденных потерь или неудач.

Вопросы, связанные с рисками, их оценками, прогнозированием и управлением ими, являются весьма важными, так как инвесторы (кредиторы) фирмы хотят знать, с какими проблемами может столкнуться фирма, и как предприниматель предполагает выйти из сложившейся ситуации.

Для крупных проектов необходим тщательный просчет рисков с использованием специального математического аппарата теории вероятностей. Для более простых проектов достаточен анализ риска с помощью экспертных оценок.

Главное здесь не сложность и точность расчетов, а умение предпринимателя заранее предугадать все типы рисков, с которыми он может столкнуться, источники этих рисков, момент их возникновения и разработать меры по сокращению этих рисков и минимизации потерь, которые они могут вызвать.

Потери в предпринимательстве подразделяют по следующим видам:

• Материальные (дополнительные затраты или прямые потери оборудования, сырья, имущества);

• Трудовые (потери рабочего времени);

• Финансовые (прямой денежный ущерб: штрафы, налоги, потери денежных средств или ценных бумаг);

• Потери темпа бизнеса, когда предпринимательская деятельность идет медленнее, чем было намечено;

• Особые виды потерь (нанесение ущерба здоровью, окружающей среде, престижу фирмы).

Предприниматель в своей деятельности может столкнуться со следующими видами коммерческих рисков:

• Риском выбора потребителей;

• Риском ошибочной стратегии проникновения на рынок;

• Ненадежностью поставщиков;

• Риском конкуренции;

• Повышением цен на сырье и энергию;

• Риском инфляции;

• Дефицитом ресурсов;

• Риском колебания цен;

• Изменение условий кредитования;

• Риском транспортировки;

• Изменением условий налогообложения.

Таким образом, для оценки риска необходимо сделать следующее:

1. – выявить полный перечень возможных рисков;

2. – определить вероятность их появления;

3. – оценить ожидаемый размер убытков при их осуществлении;

4. – распределить их по вероятности проявления;

5. – установить приемлемый уровень риска, после чего отбросить все риски, вероятность проявления которых ниже данного уровня. Однако, если ущерб, возникающий при проявлении риска велик, его целесообразно оставить в перечне, даже если вероятность проявления его и мала.

После анализа возможных рисков и выявления среди них наиболее существенных предпринимателю необходимо указать для каждого из них организационные меры по его профилактике и нейтрализации.

Страхование служит фактором стимулирования хозяйственной активности, дает сильные психологические мотивации экономической деятельности: стремление получить выгоду, желание рискнуть.

Прежде всего предприниматель должен определить тот вид (виды) страхования, который (которые) он предполагает использовать для своего проекта.

Для предпринимательских структур принято выделять следующие виды страхования:

• страхование от всех рисков (при этом также возмещается ущерб, причиненный всеми известными стихийными бедствиями и проявлениями разрушительных сил природы );

• морское страхование;

• страхование от финансовых потерь (возмещение потерь из-за мошенничества, преступной небрежности или халатности служащих при исполнении служебных обязанностей, предусмотренных трудовыми контрактами с ними);

• страхование от понижения дохода (компенсация ущерба в результате пожара или других несчастных случаев на производстве, приводящих к временному нарушению технологического цикла или остановке производства, а также иных потерь, связанных с прерыванием бизнеса.)