- •3. Технико-экономическое обоснование проекта механического цеха.
- •3.1. Резюме
- •3.2. Общее описание предприятия
- •3.3. Товар
- •Технологический процесс механической обработки
- •3.4. План маркетинга
- •3. 5. Производственный план
- •3. 5. 1. Выбор типа производства
- •3. 5. 2. Определение потребного количества оборудования и транспорта
- •3.5.3. Определение потребного количества оборудования вспомогательных служб.
- •3.5.4. Определение состава и численности работающих цеха
- •Расчёт фонда времени рабочего
- •Численность основных рабочих по профессиям и разрядам
- •3.5.5. Расчёт численности вспомогательных рабочих.
- •Расчет численности вспомогательных рабочих
- •Сводная ведомость общего состава работающих.
- •3.5.6. Расчёт площади цеха
- •3.6.4. Себестоимость продукции.
- •3.6.5. Затраты на основные материалы.
- •Затраты на основные материалы.
- •3.7. Расчёт фондов заработной платы рабочих.
- •3.7.1. Фонд заработной платы рабочих-сдельщиков:
- •3.7.2. Фонд заработной платы рабочих-повременщиков:
- •Сводная таблица заработной платы
- •3.7.3. Тарифный фонд заработной платы итр, служащих, моп, учеников.
- •Распределение фонда зарплаты и отчислений на социальные нужды по статьям калькуляции
- •3.8. Расчёт стоимости электроэнергии и сжатого воздуха.
- •Калькуляция себестоимости продукции .
- •3.10. Оборотные средства (оборотный капитал).
- •3.14. График достижения безубыточности.
- •3.15. Рентабельность проекта.
- •Технико-экономические показатели цеха
Распределение фонда зарплаты и отчислений на социальные нужды по статьям калькуляции
Статья калькуляции |
Численность |
Категория рабочих |
Фонд з/п, т.руб. |
Сумма отчислений на соц. Нужды 36,5% т.руб. |
Сумма фонда з/п и отчис.на соц. нужды, т.руб |
1) Заработная плата основных производственных рабочих |
384 |
Осн. рабочие |
30016,729 |
10956,105 |
40972,83 |
2) Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования: а) содержание оборудования |
104 |
Деж. персонал, наладчики, смазчики, электронщики и др. |
8594,464 |
3136,979 |
11731,44 |
б) ремонт оборудования и технологической оснастки |
12 |
Слесари, станочники, занятые ремонтом оборудования и технологической оснастки |
983,869 |
359,112 |
1342,981 |
в) внутрицеховое перемещение грузов |
19 |
Транспортные рабочие |
1393,814 |
508,742 |
1902,556 |
г) износ малоценных и быстроизнашивающихся инструментов |
23 |
Слесари, станочники РЕМПРИ |
1764,922 |
644,197 |
2409,119 |
д) прочие расходы |
51 |
Контролёры ОТК, распорядители работ, кладовщики и т.д. |
3770,057 |
1376,071 |
5146,128 |
3) Цеховые расходы: а) на содержание прочего персонала |
53 |
Вспомогательные рабочие, ученики, МОП |
4922,925 |
1796,868 |
6719,793 |
б) на содержание зданий, сооружений, инвентаря |
10 |
Уборщики производственных помещений |
575,379 |
210,013 |
785,392 |
ВСЕГО по цеху: |
656 |
|
52022,16 |
18988,09 |
71010,24 |
3.8. Расчёт стоимости электроэнергии и сжатого воздуха.
3.8.1. Затраты на силовую электроэнергию:
где:
- суммарная мощность ЭД технол. и вспом. оборудования цеха;
- средний коэффициент загрузки ЭД по мощности;
- средний коэффициент загрузки ЭД по времени;
- коэффициент одновременной работы ЭД;
- коэффициент потерь электроэнергии в сети;
- эффективный фонд времени работы единицы оборудования;
- средний коэффициент полезного действия ЭД;
- стоимость 1 кВт электроэнергии.
3.8.2. Затраты на сжатый воздух для обдувки деталей и узлов, на инструменты, распылители, подъёмники и т.д.:
где:
- средний часовой расход сжатого воздуха для всех воздухоприемников;
- расход воздуха на станки, подлежащие обдувке;
- эффективный фонд времени работы оборудования;
- средний коэффициент загрузки оборудования по времени;
3.9. Расчёт общехозяйственных, общепроизводственных и внепроизводственных расходов.
Общепроизводственные расходы:
25728,624 5 = 128643,12 т.руб. (500% от основной з/п основных рабочих);
Общехозяйственные расходы:
25728,624 3 = 77185,872 т.руб. (300% от основной з/п основных рабочих);
Внепроизводственные расходы:
321453 0,02 = 6429,06 т.руб. (2% от заводской себестоимости тов. продукции).
Таблица 3.12
Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования цеха.
Наименование статей |
Состав статей |
Методика расчёта |
Сумма, р. |
1) Амортизация на полное восстановление оборудования и транспортных средств дорогостоящего инструмента
ИТОГО: |
Аморт. отч. на полное восст. по действующим нормам от первоначальной стоимости силового, основного, вспомогательного оборудования, транспортных средств, дорогостоящего инструмента |
Рассматриваем амортизационные отчисления из табл.9 |
247,565 57827,7 325,62 5394,375 2624
66419,3 |
2) Эксплуатация оборудования
ИТОГО: |
Затраты на вспомогательные эксплуатационные материалы Стоимость э/энергии и сжатого воздуха З/п вспом. рабочих, обслуживающих оборудование с отчисл. на соц. страх. |
0.5% от стоимости оборудования См. расчет Определяется при расчёте з/п рабочих (табл.12) |
4339,8 1946,352 15483,5
21769,7 |
3) Затраты на ремонт оборудования, транспортных средств, дорогостоящей оснастки
ИТОГО: |
|
Из табл.9 |
117,888 17262 97,2 863,1 262,4
18602,6 |
4) Внутрицеховое перемещение груза
ИТОГО: |
З/п с отчислениями на соц. страхование транспортных рабочих Затраты по эксплуатации транспорта |
Опред-ся при расчёте фонда з/п рабочих (табл.12) 40% от год. фонда з/п транспортных рабочих |
1902,556
557,526
2460,082 |
5) Износ малоценных и быстроизнашивающихся инструментов и приспособлений
ИТОГО: |
Сумма износа малоценных и быстроизнашивающихся инструментов и приспособлений
Расходы по восстановлению и ремонту |
Расчёт исходя из срока службы, потребности и стоимости единицы. 40% от з/п рабочих гр. РЕМПРИ+ отчисления на соц. страхование (табл.12) |
262,4
963,648
1226,05 |
6) Прочие расходы
ИТОГО: |
З/п и отчисления на соц. страхование контролёров ОТК, распределителей работ, кладовщиков и т.д. |
Определяется при расчёте фонда з/п рабочих (табл.12) |
5146,128
5146,128 |
ВСЕГО расходов по содержанию и эксплуатации оборудования: 115624. |
Таблица 3.13