ВОПРОСЫ ДЛЯ ПОДГОТОВКИ К ЗАЧЕТУ

1.Юридическое определение налога, его отличие от иных обязательных платежей.

2.Виды налогов.

3.Понятие и значение элементов закона о налоге.

4.Обязательные и факультативные элементы закона о налоге.

5.Понятие, предмет и метод налогового права.

6.Источники налогового права.

7.Особенности принятия и введения в действие законов и подзаконных актов о налогах.

8.Понятие и состав налоговых правоотношений.

9.Субъекты налоговых правоотношений.

10.Правое положение налогоплательщиков.

11.Представительство в налоговых правоотношениях.

12.Налоговая обязанность и ее исполнение.

13.Способыобеспеченияисполнения обязанностей по уплате налогов.

14.Порядок изменения срока уплаты налогов.

15.Зачет и возврат излишне уплаченных налогов и сборов.

16.Понятие и основные характеристики налоговой системы.

17.Понятие и виды налоговых льгот.

18.Правовое положение Федеральной налоговой службы.

19.Понятие, виды и формы налогового контроля.

20.Виды и порядок проведения налоговых проверок. Порядок оформления результатов проверок.

21.Административная и судебная защита прав налогоплательщиков.

22.Понятие и признаки налоговых правонарушений.

23.Виды налоговых правонарушений.

24.Производство по делам о налоговых правонарушениях.

55

25.Налоговая ответственность.

26.Общая характеристика федеральных налогов.

27.Общая характеристика специальных налоговых режимов.

28.Общая характеристика региональных налогов.

29.Общая характеристика местных налогов.

30.Налог на добавленную стоимость (НДС).

31.Акцизы.

32.Налог на доходы физических лиц и налоговые вычеты по НДФЛ.

33.Налог на прибыль организаций.

34.Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов.

35.Налог на добычу полезных ископаемых.

36.Водный налог.

37.Государственная пошлина.

38.Система налогообложения для сельскохозяйственных производи-

телей.

39.Упрощенная система налогообложения.

40.Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности.

41.Система налогообложения при применении соглашения о разделе продукции.

42.Транспортный налог.

43.Налог на игорный бизнес.

44.Налог на имущество организаций.

45.Земельный налог.

46.Налог на имущество физических лиц и особенности его правового регулирования.

56

УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ по самостоятельной работе студентов и проведению практических занятий

Дисциплина: «НАЛОГОВОЕ ПРАВО»

Направление подготовки: 030900.62 «Юриспруденция»

Квалификация выпускника: бакалавр

Автор Елена Станиславовна Недосекова

Издано в авторской редакции

Печатается с готового оригинал-макета, представленного кафедрой административного и таможенного права

Подписано в печать 10.04.2012 г. Формат 60×84/16. Усл. печ. л. 3,25. Тираж 180 экз. Изд. № 097. Заказ №

Изд-во Российской таможенной академии, 140009, г. Люберцы Московской обл., Комсомольский пр., 4.