ПРИМЕРНАЯ ТЕМАТИКА ЭССЕ (ТВОРЧЕСКИХ ЗАДАНИЙ)

1.Перспективы налоговой реформы в России.

2.Разработка критериев эффективности российской налоговой сис-

темы.

3.Способы повышения качества налогового администрирования и налогового контроля.

4.Предложения по совершенствованию налогового механизма, порядка исчисления и уплаты одного из федеральных налогов или сборов.

5.Разработка и обоснование введения новых специальных налоговых режимов.

6.Новый федеральный налог – обоснование целесообразности введения и порядок исчисления.

7.Оценка эффективности действующего Налогового кодекса РФ в части регулирования федеральных налогов и сборов.

8.Цели и перспективы взимания налога на добавленную стоимость

всовременных экономических условиях.

9.Нулевая ставка налога на добавленную стоимость как инструмент реализации государственной налоговой политики.

10.Особенности объектов косвенного налогообложения в России и странах Европы.

11.Влияние ставок акцизов на перспективу развития и степень защищенности внутреннего товарного рынка РФ.

12.Налоговые льготы для физических лиц как часть социальной политики государства.

13.Оценка эффективности применения стандартных налоговых вычетов в условиях инфляции.

50

14.Особенности применения профессиональных налоговых вычетов

вРоссии. Перспективы расширения отраслей, где применяются профессиональные налоговые вычеты.

15.Перспективы применения социальный налоговых вычетов по НДФЛ в современных экономических условиях.

16.Критический анализ порядка применения имущественных налоговых вычетов при определении налоговой базы по НДФЛ в РФ. Предложения по совершенствованию порядка применения имущественных налоговых вычетов.

17.Цель и порядок замена единого социального налога страховыми взносами. Совершенствование механизма исчисления и взимания страховых взносов в РФ.

18.Перспективы правового регулирования налогообложения специального водопользования в РФ.

19.Защита окружающей среды как одна из целей установления и взимания водного налога в РФ.

20.Налог на добычу полезных ископаемых при выполнении соглашений о разделе продукции – особенности исчисления и применения льгот.

21.Налог на добычу полезных ископаемых как часть правового регулирования недропользования в РФ.

22.Государственная пошлина – понятие, особенности правового регулирования, основания взимания, нарушения, связанные с установление и взиманием государственной пошлины.

23.Особенности применения налоговых льгот при уплате государственной пошлины в РФ. Перспективы реформирования законодательства о государственной пошлине.

51

24.Эффективность применения единого сельскохозяйственного налога как части государственной политики поддержки сельскохозяйственных товаропроизводителей.

25.Цели, принципы и особенности применения упрощенной системы налогообложения в РФ.

26.Применение специальных налоговых режимов для индивидуальных предпринимателей – особенности, перспективы.

27.Перспективы применения единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности в РФ.

28.Особенности определения базовой доходности и применения корректирующих коэффициентов по ЕНВД для отдельных видов деятельности.

52

ПРИМЕРНАЯ ТЕМАТИКА РЕФЕРАТОВ

1.Возникновение и развитие налогообложения.

2.История развития налогового законодательства России.

3.Международное налоговое право.

4.Принципы организации и функционирования налоговой системы

РФ.

5.Налоговые правоотношения: понятие, состав, особенности.

6.Налоги и сборы как источник государственных доходов.

7.Юридическое определение налога, сбора, пошлины.

8.Международные договоры как источник налогового права в РФ.

9.Объект, база налогообложения, источник налога, проблема разграничения понятий в финансовом праве РФ.

10.Система налогов и сборов Российской Федерации.

11.Федеральные налоги.

12.Региональные налоги.

13.Местные налоги.

14.Налоговая обязанность, основания возникновения, приостановления и прекращения налоговой обязанности.

15.Специальный порядок исполнения налоговой обязанности.

16.Понятие и виды способов обеспечения исполнения налоговой обязанности.

17.Зачет и возврат излишне уплаченных или излишне взысканных сумм налога.

18.Понятие, содержание, формы, методы налогового контроля.

19.Правовой статус органов налогового контроля.

20.Порядок проведения выездных и камеральных налоговых прове-

рок.

21.Налоговая тайна.

53

22.Виды нарушений банком обязанностей, предусмотренных законодательством о налогах и сборах, и ответственность за их совершение.

23.Производство по делам о нарушениях законодательства о налогах

исборах.

24.Налоговая администрация в РФ (правовой статус и проблемы).

25.Защита прав налогоплательщиков в России.

26.Особенности налогообложения иностранных физических лиц в

России.

27.Налог на прибыль организаций.

28.Налог на добавленную стоимость.

29.Сборы за пользование объектами животного мира и объектами водных биологических ресурсов.

30.Налог на добычу полезных ископаемых.

31.Акцизы.

32.Специальные налоговые режимы.

33.Упрощенная система налогообложения.

34.Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственный налог).

35.Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности.

36.Особенности правого механизма транспортного налога.

37.Налог на игорный бизнес: порядок и сроки уплаты.

38.Виды ответственности физических лиц за нарушение налогового законодательства в РФ.

39.Налогообложение имущества в РФ.

40.Косвенное налогообложение в России.

41.Земельное налогообложение в РФ.

54