Завдання для самостійного виконання

Завдання 1

Заповнити в картках всіх співробітників закладку «Дані по з/п», указавши довільно суму заробітної плати, аванс 40% від суми зарплати, усі працівники є членами профспілки, пільгами не користуються.

Завдання 2

Документом «Нарахування з/п» зробити розрахунок зарплати для всіх співробітників, використовуючи кнопки «Заповнити» і «Розрахувати» (індекс для всіх співробітників дорівнює 1). Кількість робочих днів 28 дн.

Вручну внести наступні виправлення: начальнику цеху нараховані відпускні – 300.00 грн. і зарплата за 15 днів відповідно до окладу; директору – лікарняні в розмірі 150.00 грн. (50 грн. за рахунок підприємства, 100 грн. за рахунок фонду) і зарплата за 10 днів відповідно до окладу.

Завдання 3

За допомогою кнопки «Друкування» сформувати по черзі всі можливі звіти і перевірити правильність нарахування зарплати та утримання податків.

Завдання 4

Сформувати документ «Виплата з/п», в якому вказати 50% зарплати всім співробітникам.

Завдання 5

Сформувати платіжні доручення для перерахування в бюджет податків. Для цього в довіднику «Контрагенти» створити групу «Бюджет», а в групі – елементи організації і фонди-одержувачі податків.

Завдання 6

Документом «Банківська виписка» провести перерахування коштів в бюджет. При формуванні «Банківської виписки» скористатися кнопкою «Заповнити по платежам»

Завдання 7

За допомогою документа «Прибутковий касовий ордер» одержати з розрахункового рахунку в касу суму, необхідну для виплати з/п. Суму беремо з раніше сформованого документа «Виплата з/п».

Завдання 9

Виплатити співробітникам підрозділу «Адміністрація» зарплату з каси підприємства.

Завдання 10

Сформувати звіт «Оборотно-сальдова відомість за рахунком» за рахунком 661 і перевірити 50% виплату зарплати.

Завдання 11

Сформувати звіт «Аналіз рахунка за датами» для рахунка 301.

Лабораторна робота № 5

ОБЛІК НАДХОДЖЕННЯ ОСНОВНИХ ЗАСОБІВ, ТМЦ І РОЗРАХУНКІВ З ПОСТАЧАЛЬНИКАМИ

Загальні теоретичні положення

Програма дозволяє деталізувати взаєморозрахунки нашої організації з її контрагентами. Розрахунки з постачальниками та покупцями проводяться за документами-підставами.

Документ – підстава – це перший документ у логічно пов’язаній послідовності документів. При розрахунках з постачальниками можливі наступні ланцюги документів:

1 Рахунок вхідний – банківська виписка – прибуткова накладна.

2 Договір – прибуткова накладна – банківська виписка.

При розрахунках з покупцями:

1 Рахунок-фактура – банківська виписка – видаткова накладна.

2 Договір – рахунок-фактура – видаткова накладна – банківська виписка.

3 Видаткова накладна – банківська виписка.

Для кожного контрагента встановлюється вид обліку взаєморозрахунків (по рахункам/накладним чи по договорам) у довіднику „Контрагенти” у рядку „Вид взаєморозрахунків”

Як правило, при розрахунках з основними та постійними контрагентами встановлюється вид в розрізі договорів, а з разовими покупцями чи постачальниками в розрізі рахунків/накладних. Якщо обирається один з варіантів обліку взаєморозрахунків, то зберігається можливість ведення обліку і за іншим варіантом (якщо обрано вид за договорами, то завжди зберігається можливість ведення в розрізі рахунків/накладних), а якщо облік ведеться в розрізі рахунків/накладних, то договір не боти обрано в якості документа - підстави, так як за одним й тим же замовленням не може бути декілька оплат та не можна здійснити оплату за декількома замовленнями.

При придбанні товарно-матеріальних цінностей, основних засобів та розрахунків з постачальниками необхідно сформувати документи відповідно до наступної схеми (рис. 1).

У програмі існує можливість автоматичного заповнення документів на підставі вже існуючих. Розглянемо на прикладі, в журналі „Договора” виділяємо договір за даною операцією і з контекстного меню обираємо закладку «Ввести на основании». При цьому програма запропонує перелік документів які можливо заповнити на підставі інформації з документу „Договор”. Обираємо документ «Рахунок вхідний” в який буде автоматично перенесена вся необхідна інформація з „Договора”.

Журнал Документ Проведення

«Договора» ні

увести на

підставі

«Рахунки вхідні» ні

увести на

підставі

«Банк» ні

«Банк» так

увести на

підставі

«Прибуткова накладна» так

увести на підставі

«Книга

придбання» так так

«Необоротні активи та МШП» так

Рисунок 1 – Схема послідовності введення документів при розрахунках

з постачальниками