Введение.

При проектировании локомотивного депо необходимо разработать производственно-финансовый план депо на базе качественных и количественных показателей локомотивного депо.

Годовой производственно-финансовый план депо включает в себя следующие разделы:

- план по труду и заработной плате;

- план эксплуатационных расходов;

- калькуляцию себестоимости основных измерителей эксплуатации и ремонта депо;

- доходы и прибыль депо;

- показатели, характеризующие эффективность работы локомотивного депо.

Планирование работы депо является составной частью планирования работы железнодорожного транспорта, его эксплуатационной и экономической деятельности.

Зарубежный опыт показывает, что в условиях рынка значение планирования является главным рычагом управления производственно-хозяйственной деятельностью государственных предприятий.

Одной из важнейших задач планирования является улучшение использования всех производственных фондов, материальных и трудовых ресурсов, снижать затраты на единицу ремонта и увеличивать прибыли (рентабельность); усиливать ответственность за качество, реальность планов и их реализацию.

Количественные (объемные) показатели работы локомотивного депо устанавливаются в зависимости от длины участка обслуживания локомотивных бригад, технической и участковой скорости в грузовом и пассажирском движении. К ним относятся: локомотиво-км во главе поездов, суточные размеры движения поездов, локомотиво-км линейного пробега, общий пробег локомотивов на участке обращения бригад, тонно-км брутто на участке обслуживания бригад и др.

К показателям качества работы локомотивного депо относятся: полный оборот локомотива, среднесуточный пробег локомотива, среднесуточная производительность локомотива в грузовом движении, эксплуатационный парк локомотивов в грузовом и пассажирском движении, деповской процент неисправных локомотивов и др.

План деповского ремонта локомотивов разрабатывается с учетом специализации и производственной мощности депо.

1. План по труду и заработной плате.

1.1 Оплата труда работников локомотивного депо.

В депо фонд заработной платы рассчитывается по категориям работников (рабочие, руководители, специалисты, служащие) и в целом по депо.

В состав среднемесячной заработной платы рабочих входит:

тарифная ставка S_тар;

сдельный приработок (при сдельной оплате труда) S_ср.пр.;

премия S_прем.;

доплаты S_доп.(за работу в ночное время, в праздничные дни).

S_ср.мес = S_тар + S_ср.пр + S_прем + S_доп ,руб.

Уровень месячной тарифной ставки S_тар рабочего по каждой профессии определяется, исходя из присвоенного ему разряда квалификации, действующей системы оплаты труда (повременная или сдельная) и условий труда (нормальные, тяжелые, вредные, особо тяжелые и особо вредные):

S_тар = а_час∙167,0 ,руб,

где а_час - часовая тарифная ставка соответствующего разряда;

167,0 - среднемесячное количество часов работы одного рабочего.

Часовая тарифная ставка а_час определяется как , где  - тарифный коэффициент, а 6000 руб. - минимальная заработная плата по отрасли I-го разряда на момент расчета.

Работники железнодорожного транспорта премируются из фонда оплаты труда. Размер премии принимается от 35 до 50% от месячной тарифной ставки для повременщиков и от тарифной ставки и сдельного приработка для сдельщиков.

Всем категориям работников депо планируются надбавка за сверхурочное время. Размер вознаграждения за сверхурочное время устанавливается в размере 5%.

Доплаты за работу в ночное время устанавливают в коллективном договоре предприятия, но они должны быть не ниже, чем предусмотрено законодательством. Для работников, связанных с основной деятельностью железных дорог, дополнительная оплата труда за работу в ночное время установлена в размере 40% часовой тарифной ставки (оклада) за каждый рабочий час работы в ночное время. В работе можно принять 14% от месячной тарифной ставки (для повременщиков) или от месячной тарифной ставки и сдельного приработка (для сдельщиков).

Работа в праздничные дни оплачивается не менее чем в двойном размере: сдельщикам - не менее чем по двойным сдельным расценкам; работникам, труд которых оплачивается по часовым или дневным тарифным ставкам, в размере не менее двойной часовой или дневной ставки. Процент доплат в праздничные дни составляет 2,73% от месячной тарифной ставки.

Годовой фонд заработной платы представляет собой сумму денежных средств, предназначенных для оплаты труда работников. Годовой фонд оплаты труда (ГФОТ) определяется по каждой группе работников депо, исходя из формулы

ГФОТ_год = S_ср.мес.∙R∙12 ,тыс.руб.

где R - явочная численность, чел.

Результаты расчетов сводятся в план по труду (таблицу 4.).