- •Курсовая работа
- •Глава 1. Теоритические основы планирования на предприятии и краткий обзор рынка
- •Краткая характеристика и обзор рынка розничной торговли в России и в Алтайском крае
- •Понятие и принципы планирования на предприятии
- •Основные методы и модели при осуществлении планирования
- •Разработка долгосрочной стратегической политики компании (Стратегическое планирование)
- •Среднесрочное планирование:
- •Текущее (годовое) планирование
- •Оперативно-производственное планирование
- •Глава 2. Методика для определения развития розничных сетей с использованием системы моделей и методов
- •2.1. Взаимосвязь методов и моделей
- •2.2. Swot-анализ компании
- •2.3. Семифакторная модель планирования
- •2.4. Метод авс-анализа
- •Глава 3. Апробация методики на примере розничной сети ооо «Сударь»
- •Краткая характеристика объекта ооо «Сударь»
- •Применение методики в торговой сети ооо «Сударь»
- •Объемы продаж компании, рублей
- •Отчет о прибылях и убытках, рублей
- •Особенности поддержания денежных остатков в компании, рублей
- •Фактические темпы роста выручки по сегментам и прогнозный темп роста на 2015 год, %
- •Прогноз выручки, на основе задания темпов роста, рублей
- •Моделирование затрат
- •Прочие доходы и расходы
- •Прогноз изменений оборотного капитала и потребности в инвестициях, рублей
- •Рекомендации
- •Сравнительная таблица методов и моделей для осуществления планирования
- •Анкета «Оценка фактора риска для розничных сетей» [15]
Объемы продаж компании, рублей
Таблица 2.
Сектор |
2012 год |
2013 год |
2014 год |
киоски |
52280030 |
65586058 |
73022139 |
магазины |
111095063 |
133159573 |
142360716 |
Итого |
163375093 |
198745631 |
215382855 |
Отчет о прибылях и убытках, рублей
Таблица 3.
|
2012 год |
2013 год |
2014 год |
Выручка |
163375093 |
198745631 |
215382855 |
Себестоимость продаж |
130700074 |
158996504,8 |
172306284 |
Валовая прибыль |
32675019 |
39749126,2 |
43076571 |
Коммерческие расходы |
14703758 |
15790340,38 |
16861704 |
Управленческие расходы |
163375 |
1689338 |
1980000 |
Прибыль убыток от продаж |
17807885 |
22269448 |
24234867 |
Прочие доходы |
2614001 |
3974913 |
2520000 |
Прочие расходы |
2123876 |
2981184 |
2705856 |
Прибыль убыток до налогообложения |
18298010 |
23263176 |
24049011 |
Текущий налог на прибыль |
2785356 |
2785356 |
2785356 |
Чистая прибыль |
15512654 |
20477820 |
21263655 |
Особенности поддержания денежных остатков в компании, рублей
Таблица 4.
Показатель |
2012 год |
2013 год |
2014 год |
Денежные средства |
2381700 |
2393868 |
2415698 |
Всего доходы |
15512654 |
20477820 |
21263655 |
Ввиду сложной экономической ситуации, которая сложилась в стране, темпы роста розничной торговли в 2015 году будут сокращаться. По прогнозам Центра развития Высшей школы экономики в 2015 году розничную торговлю ждет сокращение на 5-6%. Исходя из этих данных, были получены темпы роста выручки на 2015 год. [13]
Фактические темпы роста выручки по сегментам и прогнозный темп роста на 2015 год, %
Таблица 5.
Сектор |
2013 год |
2014 год |
2015 год |
киоски |
25,451 |
11,338 |
5,938 |
магазины |
19,861 |
6,910 |
1,510 |
Прогноз выручки, на основе задания темпов роста, рублей
Таблица 6.
Сектор |
2015 год |
киоски |
77358120 |
магазины |
144510167 |
Итого |
221868286 |
Таблица 7.
Показатель |
2012 год |
2013 год |
2014 год |
Темп прироста выручки в киосках,% |
- |
25,45 |
11,34 |
Выручка в киосках |
52280030 |
65586058 |
73022139 |
Темп прироста выручки в магазинах,% |
- |
19,86 |
6,91 |
Выручка в магазинах |
111095063 |
133159573 |
142360716 |
Общая выручка |
163375093 |
198745631 |
215382855 |
Темп прироста общий |
- |
21,65 |
8,37 |
По данным Росстата, средний темп инфляции в 2015 году в России составит 7,5%, с учетом данного значения были смоделированы затраты компании в 2015 году. [14]
Моделирование затрат
Таблица 8.
|
2012 год |
2013 год |
2014 год |
Издержки (операционные), рублей |
145567208 |
176476183 |
191147988 |
Темп прироста издержек,% |
- |
21,23 |
8,31 |
OIBDA (выручка - оп издержки), рублей |
17807885 |
22269448 |
24234867 |
Маржа по операционной прибыли, % |
10,90 |
11,21 |
11,25 |