14. 2 Организационно – правовые формы межфирменной интеграции

Правовые фирменные организационные формы как объединение капиталов:

ООО – форма объединения капитала, при которой предусмотрена ответственность своим вкладом (паем), не предусмотрена имущественная ответственность (компания частного типа).

АО – эмитент акций (акция – документ на предъявителя, котирующийся на фондовой бирже, свободно переходящий от одного лица к другому) с ответственностью по вкладам и имуществом.

Международная межфирменная интеграция - «мягкие формы », сохраняющие юридическую самостоятельность участников объединения:

• ассоциация;

• картель;

• пул;

• синдикат;

• консорциум;

• стратегический альянс.

Национальные, межотраслевые и отраслевые объединения – «жесткие формы» с иерархией в управлении с различными степенями децентрализации (с потерей юридической самостоятельности участниками объединения):

• трест;

• концерн;

• холдинг;

• транснациональная корпорация (ТНК);

• финансово – промышленная группа (ФПГ).

Цель создания ассоциации – информационная поддержка координации совместных действий через выработку общих рекомендаций (примеры: лоббирование общих интересов в правительстве, лоббирование общих законодательных интересов и др.).

Классификация картелей (назначение картельных соглашений):

• долевой картель продукции – определение доли (квот) продукции для каждого участника в соответствии с производственными мощностями (регулирование предложения на рынке через квоты продаж с контролем цен);

• территориальный картель – исключение взаимной конкуренции участников путем определения территории для сбыта продукции конкретного участника;

• закупочный картель – установление приемлемых для участников цен на сырье и товары определенного вида и сорта путем реализации монопольного соглашения на их закупку;

• калькуляционный картель – соглашение по одинаковой структуре затрат и содержания расчетов между участниками;

• кризисный картель – ограничение конкуренции между участниками в условиях устойчивого спада спроса или временного сокращения сбыта (соглашение о рыночном поведении участников в кризисной по отношении к спросу на товар ситуации);

• патентный картель – соглашение о совместном использовании (или неиспользовании) участниками конкретного технического изобретения или патента;

• производственный картель – установление квоты (объема) производства определенного товара (товаров) для каждого участника;

• ценовой картель – соглашение о цене товара (товаров) для участников;

• кондиционный, региональный и др. – определение для участников условий реализации товара (товаров), соответствующих квот и областей сбыта, а также других условий реализации продукции.

Классификация пулов (объединение финансовых возможностей участников – партнеров для получения выгоды каждым из них путем распределения прибыли из общего фонда в соответствии с установленными правилами и квотами):

• биржевой;

• инвестиционный;

• патентный;

• торговый.

Синдикат (отрасли с массовой однородной продукцией) – в развитие картельного соглашения предусматривается частичное или полное ограничение коммерческой деятельности партнеров путем создания общей сбытовой организации, с которой каждый участник заключает одинаковый по своим условиям договор на сбыт своей продукции или определенной ее части (возможные формы сбытовой организации – АО или ООО).

Классификация консорциумов (объединение финансового типа для управления крупными проектами – инвестиционными, производственными, научно – техническими, строительными, выполняемыми по договорам между заказчиком и исполнителями):

- банковские;

- финансовые;

- гарантийные;

- экспертные.

Классификация форм стратегических альянсов (объединение юридически самостоятельных участников по НИОКР, производственным и маркетинговым направлениям для одержания победы в конкурентной борьбе):

• объединение АО;

• объединение СП;

• инвестиционные объединения консорциумов.

Трест (комбинат) – эффективное управление всеми видами (производство – менеджмент - маркетинг) деятельности и ресурсами участников – предприятий различных отраслей при создании единого комплексного товара как рыночной ценности.

Концерн (высокотехнологичные отрасли) – эффективное управление следующими видами деятельности и соответствующими ресурсами путем обмена акциями в рамках производственного многоотраслевого объединения предприятий (10 – 100 предприятий):

• финансово – экономическая;

• научно – техническая;

• производственная;

• инвестиционная;

• ценообразование;

• кадровая.

Классификация холдингов (объединение капиталов участников – 50% и более акций компаний находятся у правления холдинга – ОАО в ситуациях инвестиционного дружественного формирования; приобретения контрольного пакета акций - поглощения; реструктуризации, реформирования и приватизации крупного предприятия с децентрализацией и созданием нескольких центров прибыли):

• финансовый холдинг – финансовый менеджмент как функция управления (объединение и управление только финансовыми ресурсами);

• оперативный управляющий холдинг – управление финансовыми, стратегическими и оперативными целями входящих компаний (согласованное управление по целям и бюджетами объединения);

• стратегический управляющий холдинг – управление финансовой стратегией и иными стратегическими целями с координацией действий в стратегических направлениях зависимых компаний.

Предпосылки глобализации мирового рынка и создания глобальных интеграционных объединений – ТНК и МФПГ (международные финансово – промышленные группы):

• инновационная конкуренция;

• стремление к мировому лидерству и к монополизации мирового рынка;

• снижение себестоимости продукции за счет международного разделения труда;

• эффективное использование всех видов ресурсов, ресурсная логистика, мониторинг и контроль;

• эффективное снижение налоговой нагрузки путем использования возможностей налоговых систем различных стран.

Характеристика стратегических направлений ТНК и МФПГ:

• глобальный маркетинг (3/4 мирового рынка – директивно – плановая система кооперации в условиях практического отсутствия конкуренции);

• конкуренция в мировом масштабе;

• интеграция всех видов ресурсов для укрепления рыночной позиции в целях стремления к лидерству.

Внутренние особенности ТНК:

• объединение средних и малых предприятий;

• плановое хозяйство, основанное на внутрифирменном расчете;

• внутрифирменное ценообразование;

• отсутствие рыночного регулирования;

• отсутствие внутренней конкуренции;

• экономическое и политическое влияние на государства.

Особенности ФПГ:

• межотраслевое объединение предприятий, компаний с банковским управлением (управление денежным капиталом участников, координация всех сфер деятельности: ресурсы – производство – менеджмент - инновации);

• гибкость – самостоятельность каждой компании в международных сделках;

• управляющий банк – центр принятия решений по деятельности объединения – группы;

• картельный маркетинг (директивно рынки делятся на доли между промышленными предприятиями, устанавливаются договорные цены, координируется товарная логистика, т. е. управляется соотношение спроса и предложения в отсутствие внутренней конкуренции).