attachments_12-02-2012_16-58-24 / Тема3 Правовые основы страховой деятельности. Вахрушева А

10

Федеральное государственное автономное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«Сибирский Федеральный Университет»

Институт управления бизнес-процессами и экономики

Кафедра ЭМБГМК

Специальность Мировая Экономика

Группа ПЭ-07-01

Дисциплина Страхование Зачетная книжка № 0704405

ПРАКТИЧЕСКАЯ работа № 2

«ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ»

Вариант №5

Преподаватель ________________________ М.Н.Черных (подпись, дата)

Разработал студент ________________________ А.А.Вахрушева

(подпись, дата)

Красноярск 2011 г.

1. Страховым риском называют тот риск, который возможно застраховать.

Основные критерии страхового риска:

- возможность;

- случайность;

- неизвестность факта наступления страхового случая во времени;

- возможность применения к риску закона больших чисел, а именно случайное проявление конкретного риска соотносится с однородной совокупностью схожих рисков;

- возможность риска нанести ущерб;

- измеримость в денежном выражении последствий риска;

- непреднамеренность со стороны страхователя и других заинтересованных лиц;

- осуществление страховой защиты в общественных интересах.

В соответствии с Гражданским кодексом РФ (часть вторая) от 26.01.1996 г. №14-ФЗ (ред. от 14.07.2007г. №19-ФЗ) статьей 928 интересами, страхование которых не допускаются, являются следующие:

1. Страхование противоправных интересов.

2. Страхование убытков от участия в играх, лотереях и пари.

3. Страхование расходов, к которым лицо может быть принуждено в целях освобождения заложников.

Интерес может считаться противоправным:

• если сами указанные обстоятельства, в которых находится заинтересованное лицо, возникли противоправно. (Например, если страхуется от угона автомашина, которая до этого по вашему заказу уже была однажды угнана где-нибудь в Германии и ввезена в Россию, а затем продана по поддельным документам);

• если противоправным является получение заинтересованным лицом выгод и преимуществ (например, нельзя страховать упущенную выгоду от незаконной предпринимательской деятельности).

Страхование противоправных интересов не допускается, т.к. застрахованное лицо может преднамеренно совершить действия, которые повлекут за собой возникновение страхового случая и, как следствие, необходимость страховой выплаты. Так же, совершение противоправных действий должно повлечь за собой уголовную ответственность, к которой может быть привлечен и страховщик.

Запрещается страхование убытков от участия в играх, лотереях и пари, так как страхование призвано покрывать или компенсировать убытки, но не служить средством для извлечения случайной прибыли за счет безвозмездного сбора денежных средств от других лиц. В данном случае, имеет большую вероятность преднамеренное совершение действия, которое приведет к страховой выплате.

Страхование расходов, к которым лицо может быть принуждено в целях освобождения заложников также не является страховым риском, так как попадает, в категорию рисков, которые по своим характеристикам противоречат основам правопорядка, целям и правилам страхования.

Интересы, страхование которых не допускается, не удовлетворяют тем или иным критериям страхового риска.

2. Ограничения, накладываемые законодательством на деятельность страховых организаций в области финансов.

Страхование является особым видом экономических отношений, поэтому экономико-финансовые основы деятельности страховой компании отличаются от других видов коммерческой деятельности. Отличия касаются, прежде всего, вопросов формирования финансового потенциала и поддержания финансовой устойчивости страховщика.

Финансовая устойчивость страховой компании обеспечивается: размером оплаченного уставного капитала страховой компании; размерами страховых резервов; оптимальным портфелем размещения страховых резервов; системой перестрахования; обоснованностью страховых тарифов и другими факторами.

Основными источниками формирования финансов страховой компании являются:

• Собственный капитал;

• Страховая премия;

• Доход от инвестиционной деятельности.

Собственные средства страховой компании формируются из двух источников: за счет взносов учредителей и за счет получаемой прибыли. Характерным для собственных средств является то, что они свободны от каких-либо внешних обязательств.

В целях обеспечения финансовой устойчивости страховщика, законодательно устанавливается требование к минимальному уровню уставного капитала.

В настоящее время, основные ограничения, накладываемые законодательством на деятельность страховых организаций в области финансов отражены в Главе III ФЗ «Об организации страхового дела в Российской Федерации».

Статья 25. Условия обеспечения финансовой устойчивости страховщика (в ред. Федерального закона от 10.12.2003 N 172-ФЗ)

1. Гарантиями обеспечения финансовой устойчивости страховщика являются экономически обоснованные страховые тарифы; страховые резервы, достаточные для исполнения обязательств по страхованию, сострахованию, перестрахованию, взаимному страхованию; собственные средства; перестрахование. (в ред. Федерального закона от 29.11.2007 N 287-ФЗ)

Страховые резервы и собственные средства страховщика должны быть обеспечены активами, соответствующими требованиям диверсификации, ликвидности, возвратности и доходности.

2. Собственные средства страховщиков (за исключением обществ взаимного страхования) включают в себя уставный капитал, резервный капитал, добавочный капитал, нераспределенную прибыль. (в ред. Федерального закона от 29.11.2007 N 287-ФЗ)

3. Страховщики (за исключением обществ взаимного страхования) должны обладать полностью оплаченным уставным капиталом, размер которого должен быть не ниже установленного настоящим Законом минимального размера уставного капитала. (в ред. Федерального закона от 29.11.2007 N 287-ФЗ)

В соответствии с Федеральным законом от 29.11.2010 N 313-ФЗ с 1 января 2012 года абзац второй пункта 3 статьи 25 будет изложен в следующей редакции:

"Минимальный размер уставного капитала страховщика, осуществляющего исключительно медицинское страхование, устанавливается в сумме 60 миллионов рублей. Минимальный размер уставного капитала иного страховщика определяется на основе базового размера его уставного капитала, равного 120 миллионам рублей, и следующих коэффициентов:".

Минимальный размер уставного капитала страховщика определяется на основе базового размера его уставного капитала, равного 30 миллионам рублей, и следующих коэффициентов:

1 - для осуществления страхования объектов, предусмотренных подпунктом 2 пункта 1 статьи 4 настоящего Закона;

1 - для осуществления страхования объектов, предусмотренных подпунктом 2 пункта 1 и (или) пунктом 2 статьи 4 настоящего Закона;

2 - для осуществления страхования объектов, предусмотренных подпунктом 1 пункта 1 статьи 4 настоящего Закона;

2 - для осуществления страхования объектов, предусмотренных подпунктами 1 и 2 пункта 1 статьи 4 настоящего Закона;

4 - для осуществления перестрахования, а также страхования в сочетании с перестрахованием.

Изменение минимального размера уставного капитала страховщика допускается только федеральным законом не чаще одного раза в два года при обязательном установлении переходного периода.

Внесение в уставный капитал заемных средств и находящегося в залоге имущества не допускается.

3.1. Перечень документов, подтверждающих выполнение установленных настоящим Законом требований к уставному капиталу страховщика, устанавливается органом страхового регулирования. (п. 3.1 введен Федеральным законом от 22.04.2010 N 65-ФЗ)

4. Страховщики обязаны соблюдать установленные настоящим Законом и нормативными правовыми актами органа страхового регулирования требования финансовой устойчивости в части формирования страховых резервов, состава и структуры активов, принимаемых для покрытия страховых резервов, квот на перестрахование, нормативного соотношения собственных средств страховщика и принятых обязательств, состава и структуры активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика, а также выдачи банковских гарантий. (в ред. Федерального закона от 07.03.2005 N 12-ФЗ)

5. Страховщик (за исключением общества взаимного страхования) может передать обязательства, принятые им по договорам страхования (страховой портфель), одному страховщику или нескольким страховщикам (замена страховщика), имеющим лицензии на осуществление тех видов страхования, по которым передается страховой портфель, и располагающим достаточными собственными средствами, то есть соответствующим требованиям платежеспособности с учетом вновь принятых обязательств. Передача страхового портфеля осуществляется в порядке, установленном законодательством Российской Федерации. (в ред. Федерального закона от 29.11.2007 N 287-ФЗ)

Передача страхового портфеля не может осуществляться в случае:

• заключения договоров страхования, подлежащих передаче, с нарушением законодательства Российской Федерации;

• несоблюдения страховщиком, принимающим страховой портфель, требований финансовой устойчивости, установленных пунктами 1 - 5 настоящей статьи;

• отсутствия выраженного в письменной форме согласия страхователей, застрахованных лиц на замену страховщика (за исключением случаев, установленных Федеральным законом от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве)");(в ред. Федерального закона от 22.04.2010 N 65-ФЗ)

• отсутствия в лицензии, выданной страховщику, принимающему страховой портфель, указания вида страхования, по которому были заключены договоры страхования;

• отсутствия у страховщика, передающего страховой портфель, активов, принимаемых для обеспечения страховых резервов (за исключением случаев несостоятельности (банкротства)).

Одновременно с передачей страхового портфеля осуществляется передача активов в размере страховых резервов, соответствующих передаваемым страховым обязательствам.

В случае, если правила страхования страховщика, принимающего страховой портфель, не соответствуют правилам страхования страховщика, передающего страховой портфель, изменения условий договоров страхования должны быть согласованы со страхователем.

Статья 26. Страховые резервы

(в ред. Федерального закона от 10.12.2003 N 172-ФЗ)

1. Для обеспечения исполнения обязательств по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию страховщики в порядке, установленном нормативным правовым актом органа страхового регулирования, формируют страховые резервы.

(п. 1 в ред. Федерального закона от 29.11.2007 N 287-ФЗ)

2. Средства страховых резервов используются исключительно для осуществления страховых выплат.

3. Страховые резервы не подлежат изъятию в федеральный бюджет и бюджеты иных уровней бюджетной системы Российской Федерации.

4. Страховщики вправе инвестировать и иным образом размещать средства страховых резервов в порядке, установленном нормативным правовым актом органа страхового регулирования. (в ред. Федерального закона от 07.03.2005 N 12-ФЗ)

Размещение средств страховых резервов должно осуществляться на условиях диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности.

5. При осуществлении страхования объектов личного страхования, предусмотренных подпунктом 1 пункта 1 статьи 4 настоящего Закона, страховщик вправе предоставить страхователю - физическому лицу заем в пределах страхового резерва, сформированного по договору страхования, заключенному на срок не менее пяти лет.

6. Страховая организация вправе формировать фонд предупредительных мероприятий в целях финансирования мероприятий по предупреждению наступления страховых случаев.

Таким образом, важнейшими среди внутренних факторов, определяющих финансовую устойчивость страховой компании, являются сбалансированность страхового портфеля, степень перестраховочной защиты, оптимальность инвестиционного портфеля, достаточность финансовых ресурсов, обеспечение ликвидности.

3. Лицензирование деятельности субъектов страхового дела осуществляется на основании Статьи 32 (в ред. Федерального закона от 10.12.2003 N 172-ФЗ) ФЗ «Об организации страхового дела в РФ».

Вид деятельности	Обоснование
Расчеты страховых тарифов	Не подлежат лицензированию, так как на основании ст.32 ФЗ «Об организации страхового дела в РФ», лицензирование деятельности субъектов страхового дела осуществляется на основании их заявлений и документов, представленных в соответствии с настоящим Законом, а расчеты страховых тарифов, являются одним из таких документов.
Деятельность страховых агентов	Ст.32 п.1Лицензия на осуществление страхования, перестрахования, взаимного страхования, страховой брокерской деятельности (далее также - лицензия) выдается субъектам страхового дела. Страховые агенты субъектами страхового дела не являются, их деятельность лицензированию не подлежит.
Деятельность по оценке рисков	Лицензирование страховой деятельности (РОССТРАХНАДЗОР)- лицензированию подлежит деятельность страховых организаций и обществ взаимного страхования (страховщиков), связанная с формированием специальных денежных фондов (страховых резервов), необходимых для предстоящих страховых выплат. Деятельность по оценке страховых рисков, определению размеров ущерба, консультирование и проч. не нуждается в получении лицензии.
Деятельность по определению размера возникшего в результате страхового случая ущерба	Лицензирование страховой деятельности (РОССТРАХНАДЗОР)- лицензированию подлежит деятельность страховых организаций и обществ взаимного страхования (страховщиков), связанная с формированием специальных денежных фондов (страховых резервов), необходимых для предстоящих страховых выплат. Деятельность по оценке страховых рисков, определению размеров ущерба, консультирование и проч. не нуждается в получении лицензии.

4. Оценка риска осуществляется на основании Статьи 945. Право страховщика на оценку страхового риска ГК РФ

1. При заключении договора страхования имущества страховщик вправе произвести осмотр страхуемого имущества, а при необходимости назначить экспертизу в целях установления его действительной стоимости.

Оценка рисков включает в себя мероприятия по определению того какие ресурсы и от каких угроз надо защищать, а также в какой степени те или иные ресурсы нуждаются в защите. Риск определяется вероятностью причинения ущерба и величиной ущерба. Оценка рисков состоит в том, чтобы выявить существующие риски и оценить их величину. Процедура оценки рисков включает в себя ряд последовательных этапов:

• Выбор методологии оценки

• Выбор шкалы оценки рисков

• Оценка стоимости ресурсов, вероятности угроз и величины уязвимостей

• Оценивание рисков

• Подготовка отчета по результатам оценки рисков

При заключении договора имущественного страхования страховщик имеет право принимать решение о возможности или невозможности заключения договора по своему усмотрению. В случае принятия решения о возможности заключения договора страховщик согласовывает со страхователем условия, на которых такой договор может быть заключен. При этом следует иметь в виду, что условия, на которых заключается договор, обычно бывают изложены в стандартных правилах того или иного вида страхования, которые разрабатываются страховщиком и подлежат утверждению органом государственного страхового надзора при получении страховой организацией лицензии на право заниматься операциями по данному виду страхования.