- •Содержание
- •Введение
- •1 Аналитическая записка к Сводному плану
- •2 Сводный план предприятия
- •2.1 Планирование объема продаж и выпуска товарной и валовой продукции (работ, услуг).
- •2.2 Планирование Сметы затрат на производство и себестоимости продукции
- •2.3 Планирование трудоемкости производственной программы, численности персонала и фонда оплаты труда персонала
- •2.4 Планирование прибыли и ее распределения
- •2.5 Планирование инвестиций
- •2.6 Финансовое планирование
- •Заключение
- •Список использованных источников
Федеральное государственное автономное
образовательное учреждение
высшего профессионального образования
«СИБИРСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»
Институт управления бизнес-процессами и экономики
Кафедра «Экономика и управление бизнес-процессами»
КУРСОВАЯ РАБОТА
Сводный план предприятия
Руководитель ____________ С. В. Гуц
Студент УБ 11-01 431102428 ____________ В. А. Ивкина
Красноярск 2014
Содержание
Введение 3
1 Аналитическая записка к Сводному плану 5
2 Сводный план предприятия 8
Заключение 37
Список использованных источников 38
Введение
Успех предпринимательской деятельности организации определен тем, насколько тщательно продуманы и определены цели бизнеса и средства их достижения. Принятие правильных управленческих решений, обеспечение их эффективности в условиях рынка невозможны без использования планирования. Составление планов является одной из ключевых функций менеджмента. Планирование выступает как совокупность действий, таких как исследование, анализа и других осуществляемых с целью определения комплекса решений, направленных на достижение поставленных организацией целей. Планы классифицируют следующим образом:
в зависимости от содержания хозяйственной деятельности (планы НИОКР; производства; сбыта; материально-технического снабжения; финансовый план);
в зависимости от организационной структуры фирмы (планы производственного отделения; планы дочерней компании) [1].
Объект: машиностроительное предприятие ООО «Юргинский машиностроительный завод».
Предмет: деятельность предприятия по составлению планов.
Цель: закрепить и применить на практике при разработке сводного тактического плана производственно-экономических и финансовых показателей предприятия теоретические знания, полученные при изучении курса «ТЭАХДПМ».
Задачи:
проведение краткого анализа показателей производственно-экономической деятельности предприятия за предшествующий период, выявление «узких» мест, определение резервов и составление мероприятий по расшивке «узких» мест, по повышению эффективности производства и управления в плановом периоде;
применение процедуры тактического планирования текущей производственно-экономической, инвестиционной и финансовой деятельности на примере конкретного предприятия;
формирование системы оптимальных показателей на плановый период, исходя из намеченных путей повышения эффективности производства и управления;
составление Сводного плана на планируемый период, который обеспечивает более высокие показатели доходности и устойчивости финансового состояния предприятия по сравнению с отчетным периодом.
1 Аналитическая записка к Сводному плану
ООО «Юргинский машиностроительный завод» был создан 22 октября 1939 года. Данное предприятие представляет машиностроительную отрасль Кузбасса. Предприятие располагает собственной ТЭЦ, большим транспортным парком, современными складскими помещениями, отгрузочными площадками, железнодорожной сортировочной станцией и хорошо развитой инфраструктурой: сетью автомобильных дорог и железнодорожных подъездных путей. На единой промплощадке расположены десятки цехов, представляющих машиностроительный комплекс с полным производственным циклом. Специализируется на производстве горно-шахтного оборудования, производство грузоподъемной и специальной техники, металлургическое производство. Юргинский машзавод изготавливает полный спектр горно-шахтного оборудования для очистных забоев, технику для разрезов и обогатительных фабрик. Предприятие выпускает также более 10 моделей стреловых кранов грузоподъемностью 25 и 40 т на базе автомобилей «Урал», «КамАЗ», КрАЗ» и на гусеничном ходу, короткобазные самоходные краны;навесные погрузчики-экскаваторы и навесные фронтальные погрузчики грузоподъемностью 1 т. В номенклатуре изделий завода - широкий спектр металлургической продукции, современное оборудование для агропромышленного производства: маслоотжимные агрегаты, жаровни, маслопрессы.
К выпускаемым видам изделий постоянно добавляются новые. С 2010 года Юргинский машзавод участвует в изготовлении уникального комплекса на автомобильном шасси для организации быстроразворачиваемых цифровых радиолинейных линий связи, запущена в производство специальная техника для перевозки нефтепродуктов. Для добывающей отрасли разработаны высокопроизводительный проходческий комплекс «Ковчег», новая шахтная пневмоколесная машина для перевозки людей и грузов.
На сегодняшний день на предприятии значительно обновлен станочный парк, завершается техническое перевооружение металлургического производства, успешно внедряются передовые производственные технологии. В 2012 году завод в очередной раз подтвердил соответствие систем менеджмента качества, экологии, охраны труда и промышленной безопасности международным стандартам [2].
Таблица 1 - Примерный перечень мероприятий по повышению эффективности производства и улучшению финансового состояния предприятия 2013 г. [3]
Наименование мероприятия |
Срок выполнения в плановом периоде, месяц |
Ответственный исполнитель |
Затраты на внедрение, тыс. руб. |
Годовой экономический эффект за вычетом затрат на внедрение, тыс. руб. |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
1 Внедрение нового прогрессивного (более производительного) оборудования |
1,5 |
Тарасов В.М. |
9000 |
1000 |
2 Внедрение новой (безотходной, ресурсосберегающей и т.д.) технологии |
5 |
Селиванов В.Г. |
6000 |
100 |
3 Улучшение организации труда и производства (снижение внутрисменных потерь рабочего времени, улучшение координации взаимодействия структурных подразделений и т.д.) |
- |
- |
- |
- |
4 Совершенствование системы норм и нормативов трудовых затрат, пересмотр норм времени (выработки) |
2 |
Ульев М.А. |
640 |
300 |
5 Мероприятия по минимизации затрат (снижение потерь при раскрое металла, снижение брака, усиление входного контроля за поставляемыми материальными ресурсами, снижение управленческих расходов и т.д.) |
3 |
Курилин И.М. |
422 |
788 |
6 Приведение складских запасов к нормативам, реализация неликвидных и излишних материалов |
2 |
Ермоленко Т.А. |
175 |
25 |
7 Итого |
|
|
16237 |
2213 |
После проведения данных операций предприятие сможет стать более конкурентоспособным, выпускать качественную современную продукцию, соответствующую стандартам. Таким образом, произойдет изменение производственно-экономических показателей в плане по отношению к фактически достигнутому уровню за предшествующий период (таблица 2).
Таблица 2 - Динамика производственно-экономических показателей деятельности предприятия
Наименование показателя |
Ед. измерения |
Факт (отчетный период) |
План (планируемый период) |
Индекс или процент изменения (план к факту) |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
1 Выпуск товарной продукции по основным видам продукции: 1.1 Гидростойка двойной гидравлической раздвижности без донного клапана 1.2 Кран самоходный на короткобазовом шасси КС-5871 1.3 Подъемник мачтовый на шасси КамАЗ-63501 1.4 Полуприцеп-цистерна ППЦ-28 несущей конструкции 1.5 Гидравлическая тележка "Джимбо" |
натур. единицы измерения |
51
65
47
67
222 |
49
47
67
62
225 |
0,96
0,72
1,42
0,93
1,01 |
2 Выпуск товарной продукции, всего в том числе по основным видам продукции: 2.1 Гидростойка двойной гидравлической раздвижности без донного клапана 2.2 Кран самоходны1 на короткобазовом шасси КС-5871 2.3 Подъемник мачтовый на шасси КамАЗ-63501 2.4 Полуприцеп-цистерна ППЦ-28 несущей конструкции 2.5 Гидравлическая тележка "Джимбо" |
тыс. руб. |
1315189
434087
513175
254270
110416
3241 |
1256060
417064
371065
362470
102176
3285 |
0,95
0,96
0,72
1,42
0,93
1,01 |
3 Выручка от реализации продукции всего в том числе по основным видам продукции: 3.1 Гидростойка двойной гидравлической раздвижности без донного клапана 3.2 Кран самоходный на короткобазовом шасси КС-5871 3.3 Подъемник мачтовый на шасси КамАЗ-63501 3.4 Полуприцеп-цистерна ППЦ-28 несущей конструкции 3.5 Гидравлическая тележка "Джимбо" |
тыс. руб. |
1315189
434087
513175
254270
110416
3241 |
1256060
417064
371065
362470
102176
3285 |
0,95
0,96
0,72
1,42
0,93
1,01 |
4 Себестоимость реализованной продукции всего в том числе по основным видам продукции: 4.1 Гидростойка двойной гидравлической раздвижности без донного клапана 4.2 Кран самоходный на короткобазовом шасси КС-5871 4.3 Подъемник мачтовый на шасси КамАЗ-63501 4.4 Полуприцеп-цистерна ППЦ-28 несущей конструкции 4.5 Гидравлическая тележка "Джимбо" |
тыс. руб. |
920632
303861
359223
177989
77291
2269 |
879242
291944
259746
253729
71523
2300 |
0,95
0,96
0,72
1,42
0,93
1,01 |
5 Прибыль от реализации всего в том числе по основным видам продукции: 5.1 Гидростойка двойной гидравлической раздвижности без донного клапана 5.2 Кран самоходный на короткобазовом шасси КС-5871 5.3 Подъемник мачтовый на шасси КамАЗ-63501 5.4 Полуприцеп-цистерна ППЦ-28 несущей конструкции 5.5 Гидравлическая тележка "Джимбо" |
тыс. руб. |
394557
130226
153953
76281
33125
972 |
376818
125119
111320
108741
30653
986 |
0,95
0,96
0,72
1,42
0,93
1,01 |
6 Рентабельность продукции в том числе по основным видам продукции: 6.1 Гидростойка двойной гидравлической раздвижности без донного клапана 6.2 Кран самоходный на короткобазовом шасси КС-5871 6.3 Подъемник мачтовый на шасси КамАЗ-63501 6.4 Полуприцеп-цистерна ППЦ-28 несущей конструкции 6.5 Гидравлическая тележка "Джимбо" |
% |
43 |
43 |
1 |
7 Среднесписочная численность персонала |
чел. |
5300 |
4800 |
0,95 |
8 Среднемесячная заработная плата 1 работника (за счет себестоимости) |
тыс. руб. |
17,4 |
18,3 |
1,1 |
9 Производительность труда (выработка) 1 работника |
тыс. руб. |
248,1 |
261,7 |
1,1 |
10 Чистая прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия |
тыс. руб. |
302493,4 |
288893,7 |
0,95 |
11 Фонды накопления |
тыс. руб. |
272244,1 |
260004,3 |
0,95 |
12 Фонды потребления |
тыс. руб. |
30249,3 |
28889,4 |
0,95 |