- •2. Оценка экономической эффективности страхования и самострахования
- •3. Альтернативные методы перевода рисков (art)
- •5. Оптимизация страхового покрытия с помощью интегрированных страховых программ (multiline).
- •6. Страхование факторинговых сделок
- •7.Страховые пулы и их виды. Операции сострахования и перестрахования в деятельности пулов.
- •8.Формирование социального страхового пакета в компании.
- •9.Корпоративное медицинское страхование. Групповые схемы дмс.
- •10. Страхование имущества предприятий от огня. Понятие прямого и косвенного ущерба.
- •11.Современный российский рынок корпоративного страхования: тенденции и перспективы
- •12.Особенности налогообложения взносов по добровольным видам страхования.
- •13.Подходы к определению уровня толерантности к риску компании
- •14. Взаимосвязь экономических отношений страховых компаний и банков.
- •15.Социальные риски и негосударственные источники их финансирования.
- •16. Особенности акционерного страхования.
- •1) Прямые страховщики: -Специализированные -Универсальные (диверсифицированные)
- •2)Перестраховочные общества.
- •17. Оценка эффективности приобретения страхового покрытия.
- •18.Процесс урегулирования убытков при наступлении страхового случая.
- •19. Оценка рисков, андеррайтинг и тарификация имущественных рисков предприятия.
- •20.Страхование торговых (коммерческих) кредитов.
- •21. Кредитное и ипотечное страхование
- •22. Налогообложение взносов по добровольным видам личного страхования
- •23. Потребность в страховании для компании с диверсифицированными владельцами.
- •24. Страхование от несчастных случаев и болезней.
- •25. Страховые посредники на рынке корпоративного страхования и их функции.
- •26. Законодательное регулирование российского рынка корпоративного страхования.
- •27. Bankassurance: сущность, формы.
- •28. Сущность взаимного страхования.
- •29. Условия страхования внешнеторговых сделок. Инкотермс.
- •30. Сравнительный анализ взаимного и акционерного страхования.
- •31. Система комплексного управления рисками в компании и роль страхования.
- •32. Страхование банков от электронных и компьютерных преступлений (есс)
- •33. Законодательное регулирование взаимного страхования в рф
- •34. Комплексное банковское страхование (ввв).
- •35. Классификации рисков: внешние и внутренние; чистые и спекулятивные; допустимые, критические, катастрофические (по 3 примера).
- •36. Факторы, влияющие на величину страховой премии при страховании грузов.
- •37. Кэптивное страхование (мировая и российская практика).
- •38. Страхование грузоперевозок. Виды страхования.
- •39. Управление рисками и стоимость компании.
- •40. Страховой интерес в различных видах корпоративного страхования: сущность, формы, оценка.
- •41. Перестрахование: цели, задачи, функции.
- •42. Договор страхования. Существенные условия договора страхования.
- •43. Страхование имущественных интересов
- •44. Страхование банковских вкладов.
- •45. Понятие и принципы взаимного страхования.
- •46. Виды договоров страхования грузов и их условия.
- •47. Источники финансирования риска на предприятии
- •48.Страхование от перерыва в производственной (коммерческой) деятельности. Страховая сумма. Расчет страхового возмещения.
- •Страховая выплата
- •49.Страхование ответственности сотрудников предприятия. D&o, профессиональная ответственность.
- •50. Корпоративное страхование в системе риск-менеджмента предприятия
- •51.Роль франшиз в корпоративном страховании.
- •52. Особенности договоров страхования грузов.
- •53.Определение размера страхового возмещения в имущественном страховании. Ограничения, налагаемые на размер страхового покрытия.
- •54.Взаимоотношения банков (б) и страховых организаций(со): конкуренция, формы сотрудничества
- •55.Страхование ответственности за качество реализованной продукции.
- •56.Страхование коммерческих рисков
- •1.Страхование факторинговых сделок
- •2.Страхование торговых (коммерческих) кредитов
- •57.Этапы разработки комплексной программы страхования предприятия.
- •58.Страхование финансовых рисков.
- •59. Структура страхового тарифа в рисковых видах страхования. Назначение элементов тарифа.
- •62.Понятие уровня толерантности к риску компании подходы к его определению.
- •63.Критерии страхуемости рисков
- •64.Элементы комплексной программы страхования предприятия.
- •65.Особенности классификации рисков при организации корпоративной страховой программы.
- •66. Методы измерения (оценки) рисков. Карта рисков
12.Особенности налогообложения взносов по добровольным видам страхования.
НДФЛ
При определении налоговой базы не учитываются доходы, полученные в виде страховых выплат в связи с наступлением соответствующих страховых случаев:
1.по договорам добровольного долгосрочного страхования жизни, заключенным на срок не менее пяти лет и в течение этих пяти лет не предусматривающим страховых выплат, в том числе в виде рент и (или) аннуитетов (за исключением страховой выплаты, предусмотренной в случае наступления смерти застрахованного лица), в пользу застрахованного лица.
2.по договорам страхования от несчастных случаев (ущерб здоровью);
3.по договорам добровольного медицинского страхования;
Налог на прибыль
Взносы по договорам долгосрочного страхования жизни и пенсионного страхования, предусматривающим оплату страховщиками медицинских расходов застрахованных работников, включаются в состав расходов в размере, не превышающем 12 процентов от фонда оплаты труда.
Взносы по договорам добровольного медицинского страхования, заключаемым исключительно на случай наступления смерти застрахованного работника или утраты застрахованным работником трудоспособности в связи с исполнением им трудовых обязанностей, включаются в состав расходов в размере, не превышающем 15 тысяч рублей в год на одного застрахованного работника.
13.Подходы к определению уровня толерантности к риску компании
Толерантность к риску это:
- Финансовая возможность покрывать собственные убытки наступающих в результате рисковых событий за счет имеющихся в наличии свободных денежных средств и прочих доступных ликвидных фондов
- Приемлемый размер ухудшения финансового состояния, который может быть принят компанией без существенного влияния на бизнес
Подходы к определению уровня толерантности
1.«Правило большого пальца» (не точно, но быстро)
2.Влияние на ковенанты (финансовые показатели от которых зависит кредитный рейтинг)
например: Net Debt / EBITDA (макс. значение 3.5 ) или
EBITDA / Net Interest Payable (не менее 4)
3.Влияние на прочие управленческие финансовые коэффициенты
• Финансовое моделирование (Прибыль или Денежные потоки с учетом риска, например при помощи программы @Risk
14. Взаимосвязь экономических отношений страховых компаний и банков.
Основу взаимосвязи страховых компаний и банковских учреждений определяют экономические отношения, связанные с привлечением и использованием денежных доходов и свободных средств населения и предприятий;
Общие функции выполняемые этими финансовыми институтами:
1. Аккумуляция и инвестирование свободных денежных средств населения и предприятий (ОТНОШЕНИЯ КОНКУРЕНЦИИ):
2. Рисковая функция страхования (отношения сотрудничества)
4. Предупредительная функция страхования (сотрудничество): (напр. Страхование ипотечных кредитов; Страхование автотранспорта, приобретенного в кредит)
5. Инвестиционная функция (сотрудничество):Банковская система обеспечивает инвестиционную деятельность страховщиков, а страховые организации инвестируют свободные средства в банковские депозиты, в ценные бумаги кредитных учреждений.
6. Функция финансового посредника(конкуренция): если национальное законодательство позволяет банкам осуществлять страховые операции (страхование жизни и имущества), а страховым организациям –банковские.
7. Расчетно-кассовое обслуживание(сотрудничество): банки осуществляют расчетно-кассовое обслуживание страховых организаций; Выплата страховых возмещений может осуществляться через пластиковые карты, эмитируемые банками.
Преимущества слияния банковского и страхового бизнеса
1.Схожесть технологий управления активами и оценки рисков.
2.Возможность объединения персонала и технических средств, используемых для оценки рисков. 3.Уменьшение расходов по всему циклу движения денег от их привлечению до размещения. 4.Диверсификация финансовых рисков. 5.Дополнительное привлечение банками стабильных долгосрочных ресурсов. 6.Возможность создания унифицированной финансовой торговой марки (финансовый супермаркет).
•Bankassurance (банкострахование) –это стратегия распространения страховых продуктов, которая предусматривает их продажу через систему филиальной сети банка. Ее можно обеспечить, используя различные типы сочетания банковской и страховой деятельности.
Комбинации банковской и страховой деятельности в рамках bankassurance:
1.Вновь образованная компания; 2. Приобретение актива в другом секторе; 3. Совместное предприятие; 4. Соглашение о распространении продукта; 5. Посредничество.