Расчет отчислений в резерв на ремонт основных средств
|
№
|
Направление затрат |
Балансовая стоимость основных средств |
Годовая норма отчислений % |
Месячная норма отчислений % |
Месячная сумма отчислений руб. |
Корреспонденция счетов | ||
|
Дт |
Кт |
Сумма | ||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
1 |
Основное производство |
753340 |
6 |
0,5 |
|
|
|
|
|
2 |
Общехозяйственные расходы |
72397 |
6 |
0,5 |
|
|
|
|
|
|
Итого |
825737 |
|
|
|
|
|
|
Документы по оприходованию готовой продукции на склад за март 20__ г.
|
№ |
Приходная накладная |
Наименований продукции |
Кол-во |
Факт. себест-ть ед-цы руб. |
Сумма руб. |
Корреспонденция счетов | |||
|
дата |
№ |
Дт |
Кт |
Сумма | |||||
|
1 |
2.03 |
12 |
Канистры 5л. |
8000 |
|
|
|
|
|
|
2 |
10.03 |
13 |
Канистры 5л. |
20000 |
|
|
|
|
|
|
3 |
21.03 |
14 |
Канистры 5л. |
28000 |
|
|
|
|
|
|
4 |
22.03 |
15 |
Канистры 5л. |
8000 |
|
|
|
|
|
|
5 |
30.03 |
16 |
Канистры 5л. |
24000 |
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
|
|
88000 |
|
|
|
|
|
|
Расчет фактической себестоимости продукции
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Д сч.26 К Д сч.20 К
|
|
|
|
|
|
Ведомость учета расходов по счету №26 за март 20___ г.
|
№ |
Расходы по направлениям затрат |
Дебет счета №26 с кредита счетов |
Итого | |||||||||||
|
№02 с.77 |
№60 с.62, 64 |
№69 с.103 |
№70 с.102 |
№71 с.48, 52 |
№76 с.66, 67 |
№96 с.105,106 |
№ |
№ |
№ |
№ | ||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 | |
|
1 |
Содержание АУП |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
2 |
Содержание зданий и оборудования |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
3 |
Арендная плата |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
4 |
Командировочные расходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
5 |
Почтово-телеграфные |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
6 |
Проценты за банковский кредит |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
7 |
Расходы на рекламу |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
8 |
Страхование имущества |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
9 |
Пр. расходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
Итого |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
“___”__________ ____ г. Исполнитель __________________
Ведомость учета расходов по счету №20 за март ______ г.
|
№ |
Расходы по видам затрат |
Дебет счета №20 с кредита счетов |
Итого | |||||||||
|
№02 с.77 |
№10 с.88 |
№26 с.107 |
№60 с.62,64 |
№68 с.105 |
№69 с.103 |
№70 с.102 |
№76 с.66,67 |
№96 с.105,106 |
№ |
| ||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
|
1 |
Материалы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
Оплата труда |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
Отчисления на социальные нужды |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
Амортизация |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
Пр. расходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в т.ч. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
налоги |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
арендная плата |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
проценты за кредит |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
оплата немат. услуг. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
“___”__________ ____ г. Исполнитель __________________