- •Содержание
- •1.Единовременные платежи
- •1.1 Основные понятия
- •С I fVхема операции
- •1.2 Простые проценты
- •1.3 Сложные проценты
- •1.3.1 Формула сложных процентов
- •1.3.2 Определение будущей суммы
- •1.3.3 Определение текущей стоимости. Дисконтирование
- •1.3.4 Определение срока ссуды (вклада)
- •1.3.5 Определение размера процентной ставки
- •1.3.6 Номинальная и эффективная ставки
- •Типовые задачи
- •2. Постоянные регулярные потоки платежей
- •2.1 Основные понятия
- •Существует три основных вида операций.
- •2.2 Будущая сумма пренумерандо и постнумерандо без первоначальной суммы
- •2.2.1 Рента пренумерандо
- •2.2.2 Рента постнумерандо
- •2.3 Уравнение эквивалентности в общем виде
- •2.3.1 Определение будущей суммы
- •2.3.2 Определение текущей суммы
- •2.3.3 Определение периодических выплат
- •2.3.4 Расчет срока ренты
- •2.3.5 Определение размера процентной ставки
- •Типовые задачи
- •2.4 Решение финансовых задач с помощью финансовых функций Excel
- •2.4.1 Общие рекомендации
- •2.4.2 Вычисление будущего значения
- •2.4.3 Расчет текущей суммы
- •2.4.4 Расчет срока ренты
- •2.4.5 Определение размера процентной ставки
- •2.4.6. Выбор банка кредитования и составление плана погашения кредита
- •Функции для разработки планов погашения кредитов
- •Решение:
- •Лабораторная работа финансовые функции excel
- •1. Решить без использования встроенных функций
- •2. Решить, используя встроенные функции
- •Дополнительные задачи
- •Вопрос №2 (Обязательно привести свои примеры использования встроенных функций)
- •Варианты для самостоятельного решения
- •Список литературы
- •Форматы и назначение финансовых функций
2.4.3 Расчет текущей суммы
ПС — текущий объём вклада
Позволяет рассчитать текущий объем вклада.
Синтаксис
ПС (ставка;кпер;плт;бс;тип)
ставка — процентная ставка за период. Так, если Вы получили ссуду под станок под 15% годовых и делаете ежемесячные выплаты, то ставка процента за месяц составит 15%/12, или 1,25%. Аргумент ставка в данном случае может принимать значения 15%/12 или 1,25% или 0,0125.
кпер - общее число периодов выплат годовых процентов. Так, если Вы получили ссуду на 3 года под станок и делаете ежемесячные платежи, то Ваша ссуда имеет 3*12 (или 36) периодов. Аргумент кпер в данном случае принимает значение 36.
плт (выплата) - размер выплаты, производимой в каждом периоде и не меняющейся в течение всего времени выплаты процентов. Обычно, выплата включает основные платежи и платежи по процентам без учета других сборов или налогов. Например, ежемесячная выплата по четырехгодичному займу в 10 000 руб. под 12% годовых составит 308,3 руб. Аргумент выплата в данном случае принимает значение -308,3.
бс - будущая стоимость или баланс наличности, который нужно достичь после последней выплаты. Если бс опущено, оно полагается равным 0 (будущая стоимость займа, например, равна 0). Например, если Вы хотите накопить 50000 руб. в течение18 лет, то 50 000 руб. это и есть будущая стоимость. Вы можете сделать предположение о сохранении заданной процентной ставки и определить, сколько нужно откладывать каждый месяц.
тип - число, определяющее, когда должна производиться выплата. Может принимать значения 0 или 1: 0 означает - выплата в конце периода, 1 - выплата в начале периода.
Выбранные единицы измерения для аргументов ставка и кпер должны соответствовать друг другу. Если Вы делаете ежемесячные выплаты по четырехгодичному займу под 12% годовых, то используйте 12%/12 для задания аргумента ставка, 4*12 для задания аргумента кпер. Если Вы делаете ежегодные платежи по тому же займу, то используйте 12% для задания аргумента норма и 4 для задания аргумента кпер.
В функциях, связанных с интервалами выплат, выплачиваемые деньги представляются отрицательным числом, а получаемые деньги представляются положительным числом. Например, депозит в банк на сумму 1 000 руб. представляется для вкладчика аргументом -1000, а для банка аргументом 1000.
В принятых здесь обозначениях
PV=ПC(r/m; k*m; С; FV; тип).
Пример 17
Фирме потребуется 5000 руб. через 12 лет. В настоящее время фирма располагает деньгами и готова положить их на депозит единым вкладом, чтобы через 12 лет он достиг 5000 руб. Определим необходимую сумму текущего вклада, если ставка процента по нему составляет 12% годовых.
Необходимая сумма текущего вклада составит:
ПС (12%;12;;5000)=-1283.38 руб.
2.4.4 Расчет срока ренты
КПЕР — определение срока платежа
Эта функция вычисляет общее число периодов выплат как для единой суммы вклада (займа), так и для периодических постоянных выплат на основе постоянной процентной ставки. Если платежи производятся несколько раз в год, найденное значение необходимо разделить на число расчетных периодов в году, чтобы найти число лет выплат.
Синтаксис
КПЕР(ставка;плт;пс;бс;тип)
ставка – норма прибыли за период.
плт (выплата)- размер выплаты, производимой в каждом периоде.
пс - общая сумма всех будущих платежей с настоящего момента. Если аргумент пс опущен, то он полагается равным 0.
бс - будущая стоимость или баланс наличности, который нужно достичь после последней выплаты.
тип - число, определяющее, когда должна производиться выплата.
В принятых здесь обозначениях
n=КПЕР(r/m; C; PV; FV; Тип).
Пример 18
Ожидается, что ежегодные доходы от реализации проекта составят 33 млн. руб. Необходимо рассчитать срок окупаемости проекта, если инвестиции к началу поступления доходов составят 100 млн. руб., норма дисконтирования 12.11%.
Срок окупаемости проекта составит:
КПЕР(12.11%;33;-100)=4года.