- •Министерство образования и науки российской федерации
- •2. Место дисциплины в структуре ооп бакалавриата
- •3. Компетенции обучающегося, формируемые в результате освоения дисциплины
- •4. Структура дисциплины по видам учебной работы, соотношение тем и формируемых компетенций для студентов очной формы обучения (нормативные сроки)
- •Структура дисциплины по видам учебной работы, соотношение тем и формируемых компетенций для студентов заочной формы обучения (нормативные сроки)
- •Структура дисциплины по видам учебной работы, соотношение тем и формируемых компетенций для студентов заочной формы обучения (зсв)
- •Структура дисциплины по видам учебной работы, соотношение тем и формируемых компетенций для студентов заочной формы обучения (зсс)
- •5. Содержание дисциплины
- •5.1. Содержание курса лекционных занятий
- •Тема 1. Возникновение и развитие налогообложения
- •Тема 2. Предмет, метод, система и общие принципы налогового права
- •Тема 3. Элементы юридического состава налога
- •Тема 4. Налоговые правоотношения
- •Тема 5. Общие правила исполнения обязанности по уплате налогов и сборов
- •Тема 6. Способы обеспечения исполнения налоговой обязанности
- •Тема 7. Налоговый контроль
- •Тема 8. Ответственность за нарушения законодательства о налогах и сборах
- •Тема 9. Производство по делам о нарушениях законодательства о налогах и сборах
- •Тема 10. Ндфл: правовой режим
- •Тема 11. Земельный налог: правовой режим
- •Тема 12. Налог на имущество физических лиц: правовой режим
- •5.2. Планы семинарских (практических) занятий
- •Тема 1. Возникновение и развитие налогообложения.
- •Тема 2. Налоговая система Российской Федерации .
- •Тема 3. Предмет, метод, система и общие принципы налогового права
- •Тема 4. Источники налогового права
- •Тема 5. Элементы юридического состава налога
- •Тема 6. Налоговые правоотношения
- •Тема 7. Общие правила исполнения обязанности по уплате налогов и сборов
- •Тема 8. Способы обеспечения исполнения налоговой обязанности
- •Тема 9. Специальные налоговые режимы. Налоговые льготы и зоны льготного налогообложения
- •6. Соотношение понятий оптимизация налогообложения и уклонение от исполнения налоговых обязанностей.
- •Тема 10. Налоговый контроль
- •Задачи:
- •Тема 11. Нарушения законодательства о налогах и сборах
- •Тема 12. Ответственность за совершение налоговых правонарушений
- •Тема 13. Производство по делам о нарушениях законодательства рф о налогах и сборах
- •Тема 14. Обжалование актов налоговых органов, действий или бездействия их должностных лиц. Налоговые споры и их разрешение
- •Контрольные вопросы:
- •Задачи:
- •Тема 15. Ндфл: правовой режим
- •Тема 16. Земельный налог: правовой режим
- •Тема 17. Налог на имущество физических лиц: правовой режим
- •5.3. Программа самостоятельной работы студентов очной формы обучения
- •Содержание самостоятельной работы студентов для студентов очной и заочной формы обучения Задания для самостоятельной работы студентов и самоконтроля
- •Классификация налогов и сборов рф
- •6. Образовательные технологии
- •7. Оценочные средства для текущего контроля успеваемости, промежуточной аттестации по итогам освоения дисциплины
- •Контрольная работа по налоговому праву для студентов всех форм заочного обучения Вариант 1 от «а» до «к»
- •Вариант 2.От «л» до «с»
- •Вариант 3.От «т» до «я»
- •Вопросы к экзамену по дисциплине «Налоговое право» для студентов всех форм обучения
- •8. Учебно-методическое и информационное обеспечение дисциплины
- •9. Материально-техническое обеспечение дисциплины
- •10. Порядок утверждения рабочей программы
- •Экспертиза рабочей программы
- •Утверждение рабочей программы дисциплины
Структура дисциплины по видам учебной работы, соотношение тем и формируемых компетенций для студентов заочной формы обучения (нормативные сроки)
Общая трудоемкость дисциплины составляет 3 зачетных единиц, 108 часов (в том числе 9 час на экзамен), в интерактивной форме – 4 часа.
№ п/п |
Разделы, темы дисциплины |
Неделя семестра |
Виды учебной работы (в часах) |
Формы текущего контроля успеваемости |
Формируемые компетенции (код) |
Всего компетенций | ||||||
Л. |
Пр. |
Сам. раб. |
1 |
2 |
3 |
4 |
N… |
| ||||
| ||||||||||||
1. |
Возникновение и развитие налогообложения |
|
1 |
- |
4 |
|
ОК-8 |
ПК-1 |
ПК-15 |
|
|
3 |
2 |
Налоговая система Российской Федерации |
|
- |
0.5 |
4 |
опрос |
ОК-8 |
ПК-1 |
ПК-2 |
|
|
3 |
3 |
Предмет, метод, система и общие принципы налогового права |
|
1 |
0.5 |
5 |
опрос |
ПК-1 |
ПК-2 |
ПК-3 |
ПК-6 |
|
4 |
4 |
Источники налогового права |
|
- |
0.5 |
5 |
опрос, |
ПК-1 |
ПК-2 |
ПК-5 |
|
|
3 |
5 |
Элементы юридического состава налога |
|
1 |
0.5 |
4 |
опрос |
ПК-2 |
ПК-3 |
ПК-5 |
ПК-6 |
|
4 |
6 |
Налоговые правоотношения |
|
1 |
0,5 |
6 |
опрос |
ПК-2 |
ПК-3 |
ПК-5 |
ПК-6 |
|
4 |
7 |
Общие правила исполнения обязанности по уплате налогов и сборов. |
|
1 |
0.5 |
4 |
опрос, групповая дискуссия |
ПК-2 |
ПК-3 |
ПК-5 |
ПК-6 |
ПК-15 |
5 |
8 |
Способы обеспечения исполнения налоговой обязанности |
|
1 |
0.5 |
5 |
опрос, решение задач |
ПК-2 |
ПК-3 |
ПК-5 |
ПК-8 |
ПК-13, ПК-15 |
6 |
9 |
Специальные налоговые режимы. Налоговые льготы и зоны льготного налогообложения |
|
- |
- |
4 |
|
ПК-3 |
ПК-5 |
ПК-6 |
ПК-8 |
|
4 |
10 |
Налоговый контроль |
|
2 |
1 |
5 |
опрос, решение задач |
ПК-8 |
ПК-13 |
ПК-14 |
ПК-15 |
|
4 |
11 |
Нарушение законодательства о налогах и сборах |
|
|
0,5 |
4 |
опрос, |
ПК-8 |
ПК-13 |
ПК-6 |
ПК-14 |
ПК-16 |
5 |
12 |
Ответственность за нарушения законодательства о налогах и сборах |
|
1 |
0,5 |
4 |
опрос, решение задач |
ПК-6 |
ПК-8 |
ПК-13 |
ПК-14 |
ПК-15, Пк-16 |
6 |
13 |
Производство по делам о нарушениях законодательства о налогах и сборах |
|
1 |
0,5 |
5 |
опрос, решение задач |
ПК-6 |
ПК-8 |
ПК-13 |
ПК-14 |
ПК-16 |
5 |
14 |
Обжалование актов налоговых органов, действий или бездействия их должностных лиц. Налоговые споры и их разрешение |
|
- |
0,5 |
5 |
опрос, решение задач |
ПК-5 |
ПК-6 |
ПК-8 |
ПК-13 |
Пк-16 |
5 |
15 |
НДФЛ: правовой режим |
|
1 |
0,5 |
5 |
опрос, групповая дискуссия |
ПК-3 |
ПК-5 |
ПК-8 |
ПК-16 |
|
4 |
16 |
Земельный налог: правовой режим |
|
0.5 |
0.5 |
5 |
опрос |
ПК-3 |
ПК-5 |
ПК-8 |
ПК-16 |
|
4 |
17 |
Налог на имущество физ. лиц: правовой режим |
|
0.5 |
0.5 |
5 |
опрос |
ПК-3 |
ПК-5 |
ПК-8 |
ПК-16 |
|
4 |
|
Всего часов |
|
12 |
8 |
79 |
|
|
|
|
|
|
|
Форма промежуточной аттестации – экзамен |