2.1 Расчет единовременных затрат

Для того чтобы определить размер начальных капиталовложений, необходимо вычислить единовременные затраты на производство. Они в первую очередь включают в себя затраты на средства вычислительной техники и программное обеспечение, строительство и вспомогательное оборудование.

Величина единовременных затрат определяется по формуле:

K_t = (K_о + К_в + К_с)*1.133

где К_о - капитальные затраты на основные средства вычислительной техники, руб.;

К_в - капитальные затраты на вспомогательное оборудование, лабораторные приборы, дорогостоящий инвентарь, руб.;

К_с - капитальные затраты на строительные работы, связанные с внедрением САПР, руб.

Капитальные затраты на основные средства и программное обеспечение определяются из следующей сметы спецификаций:

Таблица 1.1. Смета спецификаций

№ п/п	Наименование технических средств	Количество	Цена (без НДС)	Стоимость
1	2	3	4	5
1	Компьютер Ret Core i5-3450 Quad Core	2	15660	31320
2	Компьютер DNS Prestige XL Core i7-3770 (3.4GHz)	1	31770	31770
3	Монитор ЖК 19'' Acer S191HQLGb	2	3019	6038
4	Монитор ЖК 19'' Acer М193Dbmb	1	4272	4272
5	Клавиатура А4 Tech KL-5U	3	270	810
6	Мышь оптическая A4 Tech OP-530NU	3	174	522
7	ИБП CyberPower Value 500E-W-RJ	2	1424	2848
8	МФУ с факсом лазерное HP LaserJet Pro M1536dnf RU	1	10736	10736
9	ОС Microsoft Windows 7 Ultimate	2	9129	18258
10	Compas 3D V13	1	78814	78814
11	Плоттер HP Designjet 111 (CQ532A)	1	29576	29576
Итого:					214964

Кроме указанных в данной смете программ, также используется свободное программное обеспечение, распространяемое бесплатно. Это в первую очередь пакет Libre Office, являющийся альтернативой программному пакету Microsoft Office. Также используется свободно распространяемая седа выполнения Java Runtime Environment, с помощью которой функционирует разрабатываемая САПР.

Таким образом, получаем следующее:

K_O = 31320 + 31770 + 6038 + 4272 + 810 +522 + 2848 + 10736 + 29576 +

78814 + 18258 = 214964 руб

K_В = 0.1*214964 = 21496,4 руб

K_t = 267909,63 руб

2.2 Расчет стоимости одного машино-часа работы комплекса технических средств САПР

Для дальнейших расчетов необходимо определить стоимость одного машино-часа работы комплекса технических средств САПР.

Стоимость часа машинного времени рассчитывается по формуле :

где З_экс - сумма затрат по эксплуатации средств вычислительной техники, руб.;

Т_эф - эффективный фонд времени работы оборудования (за год), руб.

Сумма затрат на эксплуатацию средств вычислительной техники определяется по формуле

Зэкс = Зм + Зэ + Зз + За + Зрто + Зпр

(1)

где З_м - затраты на основные и вспомогательные материалы (в размере 1% от стоимости оборудования), руб;

З_а - сумма годовых амортизационных отчислений, руб.;

З_э - затраты на электроэнергию, руб.;

З_з - затраты на зарплату работников (с учетом отчислений на социальные нужды в размере 38,5%), руб.;

З_рто - затраты на ремонт и техническое обслуживание оборудования, руб.

З_пр - прочие расходы, руб

Затраты на основные и вспомогательные материалы:

З_м = 0.01*К_о = 2149,64 руб

Затраты на ремонт и техническое обслуживание оборудования:

З_рто = 0.16*К_о = 34394,24 руб

Затраты на электроэнергию определяются на основе потребляемой мощности оборудования. Цена на 1кВ энергии на данный момент для юридических лиц равна 3,8 рублей.

Затраты на электроэнергию:

З_э = = 7680,94 руб

Для обслуживания комплекса технических средств САПР и настройки программного обеспечения необходимы два работника.

Первый – инженер-техник – обслуживает комплекс оборудования и устраняет неполадки в случае необходимости. В его обязанности входит поддержание технических средств в состоянии готовности, а также периодическое его тестирование.

Второй – системный администратор – настраивает и обновляет программное обеспечение, отвечает за работоспособность и полную готовность программных средств, помогает оператору в случае возникновения вопроса или ряда вопросов об использовании разрабатываемой подсистемы САПР. В случае необходимости он также может переустанавливать ПО.

Расписание данных рабочих находится в таблице 1.2, в которой они обозначены 4 и 5 номером соответственно. Перечисленные работники заняты в отделе разработки САПР, представленном в количестве пяти человек.

Основываясь на данных из таблицы, можно вычислить заработную плату работников (с учетом отчислений в размере 38,5% от суммы оклада).

Затраты на заработную плату работников:

З_з = 12 * К_сс * ∑(О_месi * Ч_i) = 421200 руб

Срок амортизации примем равным 5 годам, таким образом, нормы амортизации основных и вспомогательных вычислительных средств будут равны 20%.

Сумма годовых амортизационных отчислений:

Сумма прочих расходов определяется в зависимости от единовременных капиталовложений. Примем размер капиталовложений равным сумме единовременных затрат на производство:

К_вл = 267909,63

З_пр = 0.01*К_вл = 2679,1 руб

Подставляя полученные значения в формулу (1), получаем сумму затрат на эксплуатацию средств вычислительной техники в размере:

З_экс = 515396 руб

И цену одного машино-часа работы оборудования:

Ц_мч = 296,03 руб

2.3 Расчет предпроизводственных затрат

Расчет предпроизводственных затрат производится по формуле:

(2)

где Т_псi - трудоемкость этапа разработки программных средств САПР с участием i-го специалиста, человеко-дни;

Ц_мч - цена одного машино-часа работы комплекса вычислительной техники, руб.;

О_{мес i} - средний месячный оклад i-го специалиста, принимающего участие в разработке САПР, руб;

T_маш - трудоемкость работ с использованием комплекса технических средств, дни;

25,4 - среднее число рабочих дней в месяце, дни.

Для разработки описываемой подсистемы САПР требуется 4 работника. Инженер-конструктор для проведения предпроектных исследований, определения входных и выходных данных, составления математической модели и разработки информационного обеспечения. Он участвует только в указанных этапах разработки описываемой подсистемы САПР.

Также необходимы два инженера-программиста для программирования необходимых составляющих подсистем и старший инженер-программист для координирования работы и контроля над процессом разработки.

Таблица 1.3. Штатное расписание отдела разработки САПР

№ п/п	Профессия	Численность, чел	Оклад, руб
1	2	3	4
1	Руководитель отдела разработки САПР	1	20000
2	Инженер-программист	2	15000
3	Инженер-техник	1	13000
4	Системный администратор	1	14000

Оценка трудоемкости этапов проектирования, а также трудоемкости операций, выполняемых с использованием комплекса технических средств, определяется в соответствии со следующей таблицей, отражающей 7 основных этапов проектирования:

Таблица 1.4. Технологическая карта разработки САПР

№ п/п	Этап проектирования	Норма времени, час	Норма времени, дни
1	2	3	4
1	Постановка задачи и предпроектные исследования	16	2
2	Выбор входных данных	8	1
3	Разработка МО	24	3
4	Разработка ИО	12	1,5
5	Разработка МеО	4	0,5
6	Выбор алгоритмов решения	16	2
7	Разработка структурной схемы САПР	8	1
8	Разработка схемы работы САПР	8	1
9	Проектирование подсистемы выбора стоков производства	16	2
10	Проектирование подсистемы ввода	16	2
11	Проектирование подсистемы подбора оптимальных параметров	32	4
12	Проектирование подсистемы моделирования функции границы раздела фаз	24	3
13	Проектирование информационной подсистемы	16	2
14	Проектирование подсистемы 3D моделирования	48	6
15	Проектирование подсистемы вывода	40	8
16	Отладка	48	6
17	Тестирование	64	5
Сумма		400	50

Произведя расчеты по указанной формуле, получаем:

К_пр = 138817,47 руб