Лекция № 13. 08.04.1999.

III раздел. Пруденциальные нормы и требования.

Термин «пруденциальный» взят из зарубежной практики и означает «осторожный, осмотрительный, благоразумный».

6. Органы банковского надзора должны устанавливать требования к минимальному уровню собственных средств банков и определять компоненты капитала. Эти требования не должны быть меньше установленных в Базельском соглашении о капитале.

7. Обязательной частью системы надзора является независимая оценка политики, практики, правил банка по предоставлению кредитов и вложению капитала.

8. Органы надзора должны быть убеждены в том, что банки придерживаются адекватной политики, практики при оценке качества активов и достаточности резервов на потери по ссудам и иных резервов.

9. Органы надзора должны быть убеждены в том, что банки располагают системами управления информацией для контроля за ограничением риска убытков банка от единого заемщика или группы заемщиков.

Далее принципы 10-15 этого раздела определяют требования к кредитованию, в том числе связанных между собой кредитов, контролю банков за рыночными страновыми рисками по международным операциям, к организации внутреннего аудита в банках, полномочия органов надзора по установлению ограничений и санкций.

IV раздел. Методы постоянного банковского надзора.

16. Система эффективного банковского надзора должна представлять собой определенную форму как выездных проверок, так и проверок на основе отчетности.

V раздел. Требования к информации.

21. Органы банковского надзора должны быть убеждены в том, что каждый банк ведет адекватную отчетность , составляемую в соответствии с политикой и практикой бухгалтерской отчетности, которая позволяет инспекторам органов банковского надзора оценивать в реальном свете финансовое положение банка и прибыльность его бизнеса и в том, что банк публикует на регулярной основе финансовые отчеты, которые точно отражают его положение (публикация в РФ – не позднее 01.07. года, следующего за отчетным).

VI раздел. Официальные полномочия инспекторов.

22. Органы банковского надзора должны иметь адекватные надзорные средства с тем, чтобы осуществить корректировочные акции, если банки не выполняют пруденциальных требований (коэффициент достаточности собственного капитала).

VII раздел. Зарубежные банковские операции.

23. Органы банковского надзора должны практиковать глобальный консолидированный надзор, осуществляя адекватный мониторинг и применяя соответствующие пруденциальные нормы ко всем аспектам бизнеса, проводимого банковскими организациями во всем мире, и в первую очередь, в их зарубежных отделениях и дочерних компаниях.

24. Ключевым компонентом консолидированного надзора является налаживание контактов и обмен информацией с другими инспекторами, в первую очередь, с органами надзора банка стран пребывания.

3. Главная роль в регламентации деятельности кредитных организаций в РФ возложена на ЦБР (п.1-4; 6-7 Лекции 12 – текст о банковском регулировании; п. 4-5 статьи 4, статья 6 ФЗ «О ЦБ»). Регламентация деятельности кредитных организаций осуществляется ЦБ на основе издания им соответствующих нормативных актов, которые в пределах его компетенции являются обязательными для всех органов, юридических и физических лиц.

Компетенция (полномочия) ЦБ ограничена вопросами, связанными с регулированием деятельности кредитных организаций. Предпринимательская деятельность может проводиться только после регистрации соответствующим органом. Согласно российскому законодательству для кредитных организаций таким органом является Банк России (ст.12).

С правовой точки зрения регистрация – это индивидуальный правовой акт, устанавливающий, изменяющий или отменяющий права или обязанности конкретных лиц. Кредитные организации регистрируются в ЦБР, он ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций (ст.12). За регистрацию взимается сбор в доход федерального бюджета в размере 0,1% уставного капитала кредитной организации.

Порядок регистрации и лицензирования ЦБ кредитных организаций регулируется Инструкцией № 75-И от 23.07.98 «О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности». Особенности регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями отражены в Положении № 437 от 23.04.98 «Об особенностях регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями и о порядке получения предварительного разрешения Банка России на увеличение уставного капитала кредитной организации за счет средств нерезидентов».

Кредитные организации, имеющие лицензии на осуществление банковских операций вправе совершать разрешенные сделки, указанные в статье 5 ФЗ «О банках и банковской деятельности», а также вправе осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг, которые не требуют специальной лицензии.

Инструкция № 75-И состоит из 6 разделов и 26 приложений.

Преамбула Инструкции