Kontrolnaya_rabota_Kratkosroch_fin_politika
.docКонтрольная работа по дисциплине
«Краткосрочная финансовая политика фирмы»
Задача №1
Составить бюджет денежных средств по двум предприятиям
Средний период погашения дебиторской задолженности – 60 дней
Минимальное денежное сальдо – 5 млн. у.е.
Бюджет предприятия
|
показатели |
1 кв |
2 кв |
3 кв |
4 кв |
|
Начальная дебиторская задолженность |
120 |
|
|
|
|
Выручка от реализации |
90 |
120 |
150 |
120 |
|
Денежные поступления |
|
|
|
|
|
Конечная дебиторская задолженность |
|
|
|
|
|
Общие денежные поступления |
|
|
|
|
|
Общие денежные расходы |
80 |
160 |
180 |
160 |
|
Чистый денежные приток |
|
|
|
|
|
Начальное сальдо |
5 |
|
|
|
|
Чистый денежные поток |
|
|
|
|
|
Конечное сальдо |
|
|
|
|
|
Минимальный резерв |
|
|
|
|
|
Накопленный излишек (дефицит) |
|
|
|
|
Задача №2
Составить бюджет денежных средств по двум предприятиям
Средний период погашения дебиторской задолженности – 45 дней
Минимальное денежное сальдо – 2 млн. у.е.
Бюджет предприятия
|
показатели |
1 кв |
2 кв |
3 кв |
4 кв |
|
Начальная дебиторская задолженность |
230 |
|
|
|
|
Выручка от реализации |
200 |
250 |
190 |
270 |
|
Денежные поступления |
|
|
|
|
|
Конечная дебиторская задолженность |
|
|
|
|
|
Общие денежные поступления |
|
|
|
|
|
Общие денежные расходы |
170 |
140 |
220 |
190 |
|
Чистый денежные приток |
|
|
|
|
|
Начальное сальдо |
10 |
|
|
|
|
Чистый денежные поток |
|
|
|
|
|
Конечное сальдо |
|
|
|
|
|
Минимальный резерв |
|
|
|
|
|
Накопленный излишек (дефицит) |
|
|
|
|
Задача №3
Имеется следующая информация по предприятию
Себестоимость – 8400
Выручка от реализации продукции – 12500
Категория |
1.01 |
1.04 |
1.07 |
1.09 |
1.01 |
|
Запасы |
220 |
180 |
190 |
210 |
160 |
|
ГП |
1540 |
1610 |
1370 |
1850 |
1630 |
|
НП |
250 |
270 |
300 |
240 |
220 |
|
ДЗ |
4420 |
3890 |
4500 |
4380 |
4210 |
|
КЗ |
2510 |
2640 |
2810 |
2700 |
2830 |
Рассчитать: Операционный и денежный цикл предприятия.
Задача №4
Определить политику управления оборотными активами предприятия
|
Показатель |
Предприятие |
|||
|
|
I |
II |
III |
IV |
|
Варьирующая Системная часть ВА |
25 45 30 |
30 50 20 |
30 50 20 |
30 50 20 |
|
итого |
100 |
100 |
100 |
100 |
|
СК ДО КО |
20 15 65 |
60 10 30 |
60 40 - |
60 25 15 |
|
итого |
100 |
100 |
100 |
100 |
Задача №5
Рассчитать рентабельность собственного капитала
|
32300 2500 24500
2:1
3:1 4500 |
Задача №6
Чему равна маржа выручки, если:
рентабельность собственного капитала (Рск) составляет 14%;
оборачиваемость активов – 0,64
активы – 3481 у.е.
Собственный капитал – 2445у.е.
Задача №7
Имеется следующая информация о предприятии:
|
Выручка от реализации Соотношение выручки и величины оборотных средств Соотношение внеоборотных и оборотных средств Коэффициент текущей ликвидности |
2 млн.
2:1
4:1 3:1 |
Рассчитайте:
а) величину краткосрочной кредиторской задолженности;
б) величину внеоборотных активов
Задача №8
Имеется следующая информация о предприятии (в у.е.)
|
категория |
1.01.01 |
1.04.01 |
1.07.01 |
1.10.01 |
1.01.02 |
|
Запасы |
5200 |
4420 |
5000 |
5140 |
4340 |
|
ДЗ |
1830 |
1740 |
1600 |
1430 |
1820 |
|
КЗ |
2750 |
2320 |
2700 |
2140 |
1650 |
Выручка от продажи в кредит составила 56400 у.е., а себестоимость реализуемой продукции 36500у.е.
1) Как долго будет период возврата дебиторской задолженности для предприятия?
2) Как долго будет находиться товар на складах, прежде чем будет продан?
3) Сколько времени занимает оплата векселей?