4.3 Расчет затрат на создание экспертной системы

Себестоимость любого программного продукта складывается из следующих статей затрат:

-Заработная плата основного персонала.

В таблице 4.1 перечислены стадии жизненного цикла разработки программы, численность персонала и уровень его квалификации.

Таблица 4.1

Стадия жизненного цикла Программного обеспечения (i)	Численность персонала	Уровень квалификации
Проектирование	1	10
Разработка	1	10
Тестирование	1	5
Внедрение	1	2
Техническая поддержка	1	5

Плата за единицу квалификационного уровня составляет b= 30 рублей.

З_осн.=∑N_k∙k∙b∙t_k. (4.1)

Где k– это уровень квалификации, аt_k– время работы специалиста (в часах).

З_осн. = 1∙10∙30∙540 + 1∙10∙30∙120 + 1∙5∙30∙80 + 1∙2∙30∙16 + 1∙5∙30∙200 = 240960.

Размер заработной платы за 6 месяцев разработки составляет 240 960 рублей.

-Суммарные отчисления с заработной платы в государственные фонды.

На данный момент суммарные отчисления в государственные фонды составляют 30%. Расчет производится по формуле 4.2

О_{гос.фонды}= З_осн∙ 30% (4.2)

О_{гос.фонды}= 240 960 ∙ 0.3 =72 288 рублей.

Суммарное отчисление в государственные фонды за 6 месяцев 72 288 рублей.

-Арендная плата, включая коммунальные платежи.

Площадь помещения, в котором происходила разработка экспертной системы составляет 30 м^2.Стоимость аренды одного м² в месяц составляет 500 рублей. Общий расход на оплату коммунальных услуг составляет 3000 рублей в месяц. Общее время создания программы составляет 6 месяцев.

П_{в месяц} = 30 ∙ 500 + 3000 = 18 000 рублей в месяц.

П_{за все время} = 18 000 ∙ 6 = 108 000 рублей.

Итого расходы на оплату аренды за 6 месяцев составили 108 000 рублей.

-Затраты на расходные материалы.

При проектировании и разработке данного программного обеспечения были использованы следующие расходные материалы:

-Картридж цветной для принтера стоимостью 700 рублей.

-Ручки канцелярские, карандаши, скрепки общей стоимостью 300 рублей.

-Бумага офисная для печати стоимостью 300 рублей.

-Клавиатура и мышь повышенной комфортности стоимостью 1000 рублей.

-Таким образом общая сумма затрат на расходные материалы составила 2 300 рублей.

Общий расход на создание данного программного продукта составляет:

240 960 + 72 288 + 108 000 +2 300= 423 548 рублей.

4.4 Расчет конкурентоспособной цены для экспертной системы. Анализ зависимости цены от числа продаваемых копий в год

По данным английской Wikipediaобщее количество операторов мобильной связи в мире составляет более 600, без учета виртуальных операторов (MVNO).

Для того, чтобы определить наиболее конкурентно-способную цену данного программного продукта полезно знать сколько стоят программы для контакт-центров от крупных компаний.

Рассмотрим некоторые предложения на рынке:

-IP АТС Asterisk минимальная стоимость ПО без учета стоимости оборудования составляет 29 900 руб.

-«Линия 24» минимальная стоимость 150 000 рублей.

-«OkTel» минимальная стоимость составляет 193 500 рублей.

-«WellTime» стоимость 69 999 рублей.

Рассчитаем себестоимость одной копии данного программного продукта при условии, что будет продаваться не менее ста лицензионных копий в год:

423 548 ∙ 0.01 = 4235.48 рублей за одну копию.

Рассчитаем расходы на маркетинг и техническое обслуживание, которые составят 20% от общих затрат на создание данного программного обеспечения:

423 548 ∙ 0.2 = 84709.6 рублей в год.

Рассчитаем размер ожидаемой прибыли, сделав надбавку в размере 20% от себестоимости:

423 548 ∙ 0.2 = 84709.6 рублей на проданных 100 копий.

Итого, цена за одну копию данного программного продукта составит:

4235.48 + 847.09 + 847.09 = 5929,66 рублей.

Таким образом видно, что установление цены в 5 929.66 рублей, сохраняет зависимость падения стоимости от функционала.

Язык программного продукта – английский, что позволяет использовать программу в любой стране мира.

Построим таблицу зависимости цены данного программного обеспечения от количества продаваемых копий в год:

Таблица 4.2

Q, объем продаж в год	100 штук	1000 штук	5 000 штук	10 000 штук
Δ, Коэффициент скидки при оптовой покупке программного продукта	1	0,7	0,5	0,35
Споддержки, Стоимость поддержки программного продукта	84 709.6 рублей	847 096 рублей	4 235 480 рублей	8 470 960 рублей
Итоговая прибыль от продаж	508 256.4 рублей	3 303 666 рублей	10 588 670 рублей	12 282 850 рублей

Рис. 4.1 График зависимости цены от количества продаваемых копий данного программного обеспечения.

Выводы

На основе данных экономических расчетов, данный программный продукт обладает конкурентоспособной ценой.

Не имеет полноценных аналогов на рынке.

Имеет большой потенциал для доработки и внесения изменений.

Ожидаемый срок окупаемости продукта – менее одного года.